第2章商业银行负债业务.pptxVIP

第二章 商业银行负债业务;第一节 商业银行负债的构成;一、银行负债的概念;是指企业过去的交易、事项形成的现实义务，履行该义务预期会导致经济利益流出企业。商业银行的负债主要包括各项存款、向中央银行借款、同业存放与同业拆入、发行债券以及结算中形成的各种负债。; 银行负债是现实存在的由以往的交易或事项而产生的经 济义务。过去发生的、已经了结的经济义务或将来可能发生的经济义务都不包括在内； 银行负债是由具有约束力的合同或法定要求明确下来的，经济??务在法律上通常是是强制执行的。 银行负债的数量必须能够用货币计量。 银行负债是要在将来偿付的经济责任，只能偿付或债权人放弃债权后才能消失。;二、银行负债的作用;三、银行负债的结构;第二节 存款业务;存款业务在负债业务管理中意义重大。存款是银行的主要负债业务，是购买盈利性资产（贷款、投资）的主要资金来源，是商业银行的“固定生产要素和关键投入”。;;一、传统存款工具; 定期存款一般到期才能提取，存款到期后，可办理续存手续或按事先的约定进行自动转存；定期存款提前支取要缴纳罚息。 定期存款期限长，是银行稳定的资金来源。 定期存款的稳定性较强，法定存款准备金率也较低，因此其资金利用率高于活期存款。 银行经营定期存款所承担的流动性风险较低，而且手续简便，营运成本不高。作为报偿，银行对定期存款支付较高的利息。 定期存款在灵活性、方便性、利息成本和创造派生存款的能力方面不如活期存款。;储蓄存款主要面向个人家庭和非营利机构，营利公司、公共机构和其他团体开立储蓄存款内账户受到限制。 储蓄存款的流动性介于活期存款和定期存款之间 。 我国储蓄政策“存款自愿、取款自由、存款有息、为储户保密” 。;我国居民储蓄存款快速增长;二、存款工具创新——活期存款工具创新;;;三、存款工具的营销;四、存款工具的定价;利用存款等资金来源（包括银行资本要求的利润）的“加权平均成本率”（或银行资产收益率）确定存款成本水平。; 边际成本方法告诉银行其存款基础应扩大到什么程度。当银行利润开始下降时，银行必须以更低的边际成本筹集资金，或寻找边际利益更大的新的投资。;存款利率(%) (1);第三节 借款业务;;金融机构之间的短期资金融通，主要用于支持日常性的资金周转，它是商业银行为解决短期资??余缺、调剂法定准备金头寸而融通资金的重要渠道。 同业折借市场：无形市场（发达国家）与有形市场（中国）。 期限短。隔夜拆借和定期拆借 利率市场化。同业拆借的利率由供求双方根据市场要求协商而定。一般高于存款利率，低于短期贷款利率，同时，还应略低于央行的再贴现率。 中国外汇交易中心暨全国银行间同业拆借中心，为中国人民银行直属事业单位，总部设在上海，主要职能是：提供银行间外汇交易、信用拆借、债券交易系统并组织市场交易。 ;中央银行是商业银行的最后贷款者。 向中央银行借款的方式有两种：直接借款（再贷款）与间接借款（再贴现）。 再贷款：是中央银行向商业银行提供的信用放款； 再贴现：指经营票据贴现业务的商业银行将其买入的未到期的贴现汇票向中央银行再次申请的贴现。 市场经济发展国家以再贴现为主，中国以再贷款为主。;指商业银行在出售证券等金融资产时签定协议，约定在一定期限后按约定价格购回所卖证券，以获得即时可用资金的交易方式。协议期满时，再以即时可用资金作相反交易。回购协议相对于即时资金供给者的角度，又称为“返回购协议”。 商业银行通过回购协议融通到的资金无需提缴存款准备金，从而有利于借款实际成本的减少；同时，回购协议又是一种最容易确定和控制期限的短期借款；回购协议还有利于商业银行更好地渗透到货币市场的各个领域。 ;实际是商业银行发行短期债券筹集资金，是银行负债证券化的具体表现 。其优点表现在： 1、不缴纳纳存款准备金，因此实际可用资金的数量要大于同额的存款，实际利息的负担也就相对较低2、大面额存单不能回购，也不能提前支取，其资金来源比较稳定3、大面额存单作为一种有形商品可在金融市场广泛推销，从而突破了银行营业网点的局限，提高了组织资金的能力4、发行成本较低，一旦售出后，只承担到期还本付息的义务，不再提供其他服务，因而是一种成本较低而又有利于分散风险的短期借款工具。 ;所谓欧洲货币，实际上是境外货币，指的是以外币表示的存款账户。由于各国的国际贸易大量以美元计价结算，欧洲美元也就成为欧洲货币市场的主要货币。当今世界的欧洲货币市场已从欧洲扩展到亚洲、非洲和拉丁美洲，形成了一个全球统一的大市场。 欧洲货币市场借款的特点 1．欧洲货币市场不受任何国家政府管制和纳税限制2．其存款利率相对较高，放款利率相对较低，存放款利率差额较小3．欧洲货币市场资金调度灵活、手续简便4．借款利率由交易双方依据