最完整审计资料清单.pdfVIP

欢迎共阅 客户名称： 内容： 适用否 已提供 序号 项目 （Y/N （Y/N 备注 ） ） 一、 被审计单位的基本资料 ( 一) 公司简介 ( 二) 营业执照复印件（需要有最近一次的年检标记） ( 三) 组织机构及管理人员结构资料： 存在股权关系的单位情况（名称、行业及投资比例 1. ） 2. 管理部门及内部独立核算单位的设置情况 3. 财务部门人员及岗位设置结构图 ( 五) 内部控制制度文件及相关资料： 1. 会计政策、会计估计及其变更情况 2. 财务管理制度、会计核算办法 3. 费用报销与控制制度 ( 六) 税务资料： 1. 税务登记证，税收优惠文件 2. 17 年纳税申报表，税务登记表 3. 税务部门的税务鉴定等文件（纳税方法登记表） ( 七) 重要会议纪要、决议等文件 ( 八) 最后一次增资验资报告 公司养老、医疗、失业、工伤、生育、住房等各项 ( 九) 社会保险计提（缴存）比例及工资薪金管理制度 ( 十) 16 年度利润分配决议 ( 十一 ) 17 年与控股方的关联交易内容及金额清单 17 年所接受的检查情况及检查单位出具的报告（ ( 十二 ) 检查单位包括国资委、审计署、纪检监察、税务局 等部门） 欢迎共阅 适用否 已提供 序号 项目 （Y/N （Y/N 备注 ） ） 17 年所有诉讼、仲裁的起诉、裁决、执行、和解 ( 十三 ) 等相关法律文件 17 年可能导致资产权利受限的各种抵押、质押、 ( 十四 ) 保证等合同文件（包括对外担保） 17 年可能导致资产权利受限的各种抵押、质押、 ( 十五 ) 保证等合同文件（包括对外担保） 二、 报表及有关资料 17 年资产负债表、利润及利润分配表、现金流量 ( 一) 表、权益变动表、减值准备明细表、会计报表附注 （盖公章，单位负责人、财务负责人签字） ( 二) 17 年凭证、账册 三、 报表各项目应备的资料 ( 一) 货币资金 存款及借款银行的全称、账号、金额、地址、邮 1. 码、银行联系人联系方式 2. 17 年所有银行对账单及银行存款余额调节表原件及 复印件 ( 二) 金融资产 1. 对股票、期货等高风险证券进行投资的授权文件及 管理制度 ( 四) 债权与债务 金额较大、账龄较长的应收账款、其他应收款、应 1. 付账款、其他应付款的对方单位全称、金额、详细 地址、邮码、联系人名；（占总金额的 60 ％以上） 2. 17 年应收账款、预收账款、预付账款、应付账款、 其他应收款和其他应付款年末余额账龄分析表 3. 17 年大额的业务合同 存货盘点表（要求库管员、财务人员、法人代表签 ( 六) 字） ( 七) 长期投资 1. 长期股权投资： (1) 投资协议及授权文件 欢迎共阅