行政事业单位内部控制业务流程图.docVIP

3 - 行政事业单位内部控制业务流程图 部控制工作开展步骤及业务流程图一、部控制工作流程 二、主要经济活动的管理结构 三、主要经济活动部控制流程图（一）预算管理部控制流程图 1、工作步骤示意图 （1）预算执行 （2）预算绩效管理 2、工作流程图 3、风险点及主要措施一览表 （1）预算编制及批复 流程关键环节风险点主要防控措施责任主体 预算执行预算支出管理 没有按照批复的预算安排支 出、超预算指标安排预算支出