商业银行内部控制管理知识分析概述.pptxVIP

内蒙古银监局国有处 云坤宇;;大 纲;本次研讨的相关文件;没有规矩不成方圆;一、 银监会监管文化与银行合规文化;（一）“三管一提高”的监管理念 ;《银监法》法定的监管目标促进银行业的合法、稳健运行，维护公众对银行业的信心保护银行业公平竞争，提高银行业竞争能力;（三）银监会六大良好监管标准;贷款分类; 是指银行的信贷分析和管理人员，或金融监管当局的检查人员，通过调阅信贷档案和相关文件材料等方式，获得与贷款相关的信息，在此基础上对影响贷款质量的财务和非财务信息进行分析判断，进而根据一定的标准和原则揭示贷款的风险程度，据此对贷款质量做出评价，并将贷款分为多个档次。;参考：五级贷款损失程度示意图;（五）商业银行合规文化;合规是指使商业银行的经营活动与法律、规则和准则相一致。 合规风险是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。 合规管理部门是指商业银行内部设立的专门负责合规管理职能的部门、团队或岗位。 合规管理是商业银行一项核心的风险管理活动。商业银行应综合考虑合规风险与信用风险、市场风险、操作风险和其他风险的关联性，确保各项风险管理政策和程序的一致性。;工行合规文化建设;二、 商业银行内部控制概述;（一）内部控制发展与评述;（二）商业银行内部控制的主要原则;（三）“控制”的管理学概念的解读;（四）