费用内控报销指导手册.pdfVIP

精品 word 文档 值得下载 值得拥有 亿榕费用报销指导手册 结合公司《费用内部控制管理办法（修订版）》、 《关于再次强调费用内控 管理的通知》及《重申费用内控管理制度相关要求的通知》，现整理亿榕费用报 销指导，内容如下： 1 单据规范 1.1 发票规范 1.1.1 外部取得的发票应是真实、合法的，不得采用虚假发票报销，报销人在每 张发票后签字，对发票的真实合法性负全责，所有签名均为本人手签不得 他人代签； 1.1.2 发票内容必须填写完整，包括付款单位名称、开票时间，开票项目，开票 金额，任何内容不得涂改、挖补，发票应写明公司全称“福建亿榕信息技 术有限公司”，不得采用简称或个人； 1.1.3 每张发票必须加盖收款单位的发票专用章，发票盖章出票人名称，税务登 记号等内容清晰可见，不可模糊、重叠； 1.1.4 从外部取得的原始凭证（发票）如有遗失，应当取得原开出单位记账联的 复印件和盖有公章的证明，由经办人写出说明，经公司有关领导批准后， 才能代作原始凭证