银行账户年检自查情况说明.docx

PAGE PAGE 1 银行账户年检自查情况说明 1.账户年检的引见 账户年检是指开户银行按年度依据存款人提交的账户年检材料，对已开立的人民币单位银行结算账户的合规性、合法性和账户信息、账户材料的真实性、有效性进行审核确认，同时与人民币银行结算账户管理系统中已存信息进行比对，确认能否相符，并在账户系统中标注年检标识的行为。 2.大家好 我想问一下：公司银行账户年检的问题 首先这个和你公司无关，你公司在工行能正常使用说明账户正常，企业年检不是银行检，是中国人民银行，年检在人民银行账户管理系统里你公司的账户是久悬，说明以前你的开户行在向人民银行报账户时消失问题，形成久悬户，久悬户是要清理的，所以你得先销户，然后重新报基本账户，你以前的账号就得变更了。  你应当带你的开户许可证，预留印鉴和公章到银行办理销户，然后在办理重新开户手续  来回在1各月左右，快的话1周，详细催银行，是由于他们的失误或者系统的毛病，处理慢的话你可以打工行赞扬电话，还有可以举报银监局，但是这个过程必需走（另外由于你是久悬户，去别的银行办不了一般户）  这种状况很少见  送礼也不行，这是一个手续的问题，人行管着你的开户行，开户行假如连续让你久悬户使用就要被处理了，你可以先开个个人结算账户。  还有一种方法就是在你销户的同时开户，这就得看你和银行的关系了，开户先不报，等销完户再报，但是这期间你的账户只能进账，不能出钱，总归也比先消后报快 3.公司银行账户年检的程序 为加强对中心在沪预算单位银行账户的监管，规范审核程序，提高账户审核效率和审核质量，为中心预算单位开设银行账户工作供应优质服务，依据财政部《中心预算单位银行账户管理暂行方法》（财库[2002]48号）、财政部 中国人民银行《关于执行〈中心预算单位银行账户管理暂行方法〉的补充通知》（财库[2004]1号）及《财政部关于做好中心预算单位银行账户年检工作》（财库[2004]162号）文件的精神，结合上海的实际状况，特制定本实施方法。  一、年检的范围 （一）中心各部门所属行政事业单位，中心财政预算单列的企业集团总公司所属事业单位，政企合一等中心单位，与中心预算单位存在代管或挂靠关系的学会、协会、讨论会、基金会、各中心等社团组织。 （二）非法人机构经批准开设的银行账户作为其所归属的法人单位（垂直管理独立核算的非法人机构）。  二、年检申报时间及需报送的材料 各中心预算单位应严格根据《补充通知》规定，于每年1月31日前，将《200X年度中心预算单位银行账户年检申请表》等材料报送我办。详细应报送材料：《200X年度中心预算单位银行账户年检申请表》；数据软盘（按“中心预算单位银行账户管理系统[预算单位版]”二期软件供应）；中心预算单位200X年度资产负债表；同年12月31日银行对账单、银行存款余额调整表复印件（加盖单位章）。  年检申请中存在以下状况的应予以书面说明：（一）超出财政部财库[2002]48号和财库[2004]1号文规定适用范围管理的账户；（二）未按规定报经我办批准开设的账户；（三）擅自转变用途的账户；（四）逾期使用的账户；（五）出借、出租的账户；（六）未按规定报备案的账户；（七）存在其他有违规问题的账户。 三、年检审核的时间 每年2月1日起至4月15日实施年检审核。  4月30日前，送达年检结论和年检处理打算；6月1日前，编制年检审核状况汇总表及报告，上报财政部。 四、年检审核程序 我办将银行账户的年检工作分解到各处进行，各处担任将年检申报的要求及有关程序通知各预算单位，并按下列程序实施年检审核，详细工作程序为： （一）电子数据审核。  预算单位报送的《200X年度中心预算单位银行账户年检申请表》、数据软盘，由二处输入电脑审核。 （二）材料审核。  各处经办人员，依据预算单位供应的《200X年度中心预算单位银行账户年检申请表》进行审核，核对我办批复的《开立银行账户批复书》与预算单位填写的《200X年度中心预算单位银行账户年检申请表》，核对资产负债表、12月31日银行对账单、银行存款余额调整表。 （三）年检抽查。  为了提高银行账户年检工作的质量，确保年检的真实性和完整性，要求各处依据材料审核和中国人民银行上海分行供应的中心预算单位开户状况，对预算单位实施年检抽查，检查面不低于30%。检查内容：银行日记账，银行存款余额调整表，资产负债表，有关记账凭证，开户银行账号、开户许可证等。  （四）《年检结论和年检处理打算》签发。经办人员依据材料审核或检查的状况填写《200X年度中心在沪预算单位银行账户年检审核表》（表式附后）。  各到处长审核后，报办分管领导签署看法，《200X年