当月社保费计提,只是计提公司部份就可以是吗.pdfVIP

金蝶财务软件财税实操 当月社保费计提 ,只是计提公司部份就可以是吗 只计提公司承担的部分 . 1.计提工资 借 :××费用(管理/ 销售等 ) 贷 :应付职工薪酬 -- 工资 2.计提社保 ,公积金 (企业部分 ) 借 :××费用(管理/ 销售等 ) 贷 :应付职工薪酬 -- 社保 ,公积金 3.次月发放工资时 借 :应付职工薪酬 -- 工资 贷 :其他应收款 -- 社保 ,公积金 (个人部分 ) 金蝶财务软件财税实操 应交税费 -- 应交个人所得税 库存现金 / 银行存款或现金 4.上交杜保 ,公积金 借 :应付职工薪酬 -- 社保 ,公积金 (企业部分 ) 其他应收款 -- 社保 ,公积金 (个人部分 ) 贷 :银行存款或现金 5.上交个人所得税 借 :应交税费 -- 应交个人所得税 贷 :银行存款或现金 社保是计提当月的还是下个月的 ? 财务当月计提下月社保费用