某公司差旅费用管理实施细则.docxVIP

最新 精品 Word 欢迎下载 可修改 **公司差旅费实施细则 根据**文件，并结合**当地的实际情况，特对该制度细则如下： 一、差旅相关定义 1、出差：是指员工受集团主管部门、**公司总经理、副总经理/总监派遣，在集团总部或**公司办公所在的**以外的地区履行公务； 员工探亲、休假产生的费用不按差旅费处理，一律按照人力资源中心相关规定办理。 2、差旅费：是指出差期间因公可发生的住宿费、外埠市内交通费、误餐费（工作餐）、城际交通费、往返机场（火车站、汽车站和轮船码头）交通费、其他费用（托运费、寄存费、证件费）等形成的费用总额。出差期间为了工作需要招待**体系外部人员所产生的餐饮、娱乐等相关费用适用业务招待费管理制度。 差旅费相关解释： （1）城际交通费：指不同**之间因乘坐飞机、长途汽车、火车、轮船或租车等而发生的交通费用； （2）往返机场（火车站、汽车站和轮船码头）交通费：因乘坐飞机（长途汽车、火车、轮船）而发生的从目的地市区往返机场（长途汽车站、火车站、轮船码头）的机场大巴费、出租车费、过路过桥费、停车费等； （3）外埠市内交通费：员工出差在到达地发生的市内交通费用。 （4）其它费用：误餐费、办理托运手续、行李寄存产生的费用，以及出入境需办理相关证件产生的费用等 （5）上述（2）（3）（4）项费用均在出差补助限额内凭有效合理的凭证实报实销，超出出差补助限额部分不予报销。 二、差旅费支出标准（如下表）及相关说明 **类别 费 用 限 额 （单位：每人每天） 住宿 出差补助 境外 香港 900元/标准间 共计400元 境内 一类** （上海、广州、深圳、北京、海南、重庆） 住宿 出差补助 300元 共计200元 其他** 200元 共计100元 ****公司内 **----** 由两地行政部统一安排 共计50元 费用标准相关说明： （1）香港及境内住宿费在限额内实报实销； （2）境内单人住宿可在此标准的基础上上浮50%； （3）住宿费用只含房费其他消费一律不予报销； （4）出差补助按“N－1”规则计算，N－1为返回日减去出差日的天数；如果N－1=0，则按1天予以补助； （5）出差期间交际应酬费用不得在差旅费中报销，按照业务招待费管理制度执行； （6）外派员工在回到其原派出地（或其住房所在**）出差时，住宿费不予报销。员工出差期间回家探亲时，所发生的交通费、住宿费不予报销，同时不享受出差补助； （7）出差期间如需使用办公用品应自带，如产生办用用品费用不予报销； （8）出差地点若提供免费住宿场所，则不得报销住宿费用； （9）出差返程日当天不予报销住宿费； 三、出差乘坐交通工具的规定： 1、部门经理以上级别人员：可选择乘坐飞机或火车； 2、部门经理（含）及以下级别人员： 到各**公司出差时：乘火车前往。 不同级别的人员同时出差原则上按照上述规定分别乘坐交通工具，如果不分别乘坐，按就低原则乘坐交通工具，即按同时出差人员中最低标准乘坐。 到其它**出差时：火车14小时以上才可到达出差地点的，可乘飞机前往，需****公司总经理批准；乘火车14小时以下可到达出差地点的，原则上乘火车前往，如有特殊工作需要需乘坐飞机前往的，****公司总经理批准。 出差时乘火车需乘坐5小时以上才可到达出差地点的，可乘硬卧前往，遇特殊情况需要乘坐软卧，****公司总经理批准。出差时乘火车需乘坐5小时以内才可到达出差地点的，须乘硬座前往。 四、差旅申请 所有员工出差前必须填写《出差申请审批单》（参加集团例会不必填写，但须有集团会议通知）。****公司人员出差申请均须由****公司总经理审批，**公司总经理除参加集团例会外，其他每次出差必须上报集团人力资源中心备案并报集团总裁审批。 各级员工出差如果没有填写《出差申请审批单》，财务部门有权拒绝借款和报销。 五、差旅报销结算 所有人员每出差一次填列一张《差旅费报销单》。****公司所有人员出差须自行结账，不采用挂账形式，即不得由目的地公司挂账。预借款出差人员返回公司5个工作日内，必须办理出差报销及还款手续。逾期未办理者，不得预借下次差旅费，且预借差旅费将从其当月薪资中扣回。**公司总经理差旅费经集团财务总监、总裁签批后方可报销。 五、其它 每次报销差旅费时必须有相关的长途交通费做为确定出差时间的依据，行政部可代办订票，但费用由各出差人支付后报销。 如涉及带车出差应在报销时准确注明出差时间，并由行政部经理确认，出差人及司机享受每天出差补助的70％。 如票据原件丢失无法返还而导致财务中心不予报销的，责任人需自行承担解决。 ****公司人员出差报销流程须按原**公司报销流程办理。。 本规定仅适用于******公司，并自下发之日起施行，由财务部负责解释。 附件一：《出差申请审批单》 附件二：《差旅费报