借款学习管理标准制度.docxVIP

借款学习管理标准制度 借款学习管理标准制度 PAGE / NUMPAGES 借款学习管理标准制度 借钱管理制度 为了防备资本流失，增强资本管理，提升工作效率，现就公司备用金管理规定以下： 一、备用金 备用金是为保证平时临零支付而独自贮备的现金。备用金分定额备用金、暂时备用金、出纳备用金三种。定额备用金是指因支出屡次等原由此需要周转的现金，拥有时间长、比较固定的特色；暂时备用金是指因暂时性的需要而借支的现金，拥有一次性、时间较短的特色；出纳备用金是指因结算需要而准备的库存现金，拥有金额较大、流转快的特色，一般不超出规定限额。 二、定额备用金和暂时备用金的申请、审批、送还手续 借支：借钱人填写《借钱暂支单》（一式三联）申请署名——部门主管或经理审查——财务主管审批——总经理审批——出纳审查付款 注： ? 会计核算设置科目：“其余应收款 项目”；“其余应收款暂时备用金  定额备用金核算找范文就来 核算项目” 2)  送还：借钱人送还现款或以报销花费抵冲或薪资奖金中内扣——出纳收款送还  《借 款暂支单》收条联。 ? 注：出纳收到还款后，一定在《借钱暂支单》上加盖收讫章；出纳和还款人都必 须在《借钱暂支单》财务联和收条联上署名。 三、定额备用金 1、 定额使用备用金的对象、用途和金额限制 定额使用备用金的对象 用 途 限制金额 门店收银 收银找零周转使用 元/人 行政采买 零星采买