酒店财务部SOP(标准操作手册).docx

精选资料 精选资料 精选资料 精选资料 财务部标准操作程序一览表 序号 任务号 任务的题目 页码 1. TY-FD-SOP-01 财务经理工作流程 3-4 2. TY-FD-SOP-02 财务经理工作量化指标 5 3. TY-FD-SOP-03 财务主管工作流程 6 4. TY-FD-SOP-04 财务主管工作量化指标 7 5. TY-FD-SOP-05 应收会计工作流程 8 6. TY-FD-SOP-06 应收会计工作量化指标 9 7. TY-FD-SOP-07 应付会计工作流程 10 8. TY-FD-SOP-08 应付会计工作量化指标 11 9. TY-FD-SOP-09 成本会计工作流程 12-14 10. TY-FD-SOP-10 成本会计工作量化指标 15 11. TY-FD-SOP-11 出纳工作流程 16-19 12. TY-FD-SOP-12 出纳工作量化指标 20 13. TY-FD-SOP-13 前台审计工作流程 21-22 14. TY-FD-SOP-14 餐厅收入审计工作流程 23-34 15. TY-FD-SOP-15 审计账务管理 25-26 16. TY-FD-SOP-16 审计工作量化指标 27 17. TY-FD-SOP-17 采购工作流程 28-29 18. TY-FD-SOP-18 采购工作量化指标 30 19. TY-FD-SOP-19 仓库管理工作流程 31-43 20. TY-FD-SOP-20 仓库管理工作量化指标 44 21. TY-FD-SOP-21 会计档案管理办法 45-46 22. TY-FBC-SOP- 01 前台收银工作流程 47-49 23. TY-FBC-SOP- 02 前台收银量化指标 50  24. TY-FBC-SOP- 03 餐厅收银工作流程 51-52 25. TY-FBC-SOP- 04 餐厅收银工作量化指标 53 财务经理工作流程 TY -FD-SOP-01 部门： 财务部 实行者职称： 财务经理 任务号： TY-FD-SOP-01 任务的题目： 财务经理工作流程 : 需要使用的工具： 效益/质量标准： 做什么 怎么做 为什么 财 务 经 理 工 作 流 程 1、 负责财务部全面工作， 组织公司的全面核算， 财务监督和税务管理；并对总经理负责，协助公 司制定、调整各项管理制度，建章立制，严肃纪 律，保证公司的会计核算符合会计制度的要求及 企业内部管理的要求；对外协调工商、财政、税务 等单位的有关业务，对内组织财会人员的分工合 作，搞好财会制度建立及核算体系的建设。 2、 参与制定公司的经营管理决策，审查有关经 济管理方案的可行性，组织协调各部门制定各种 经济计划，监督检查酒店各项计划的执行情况， 开展经济活动分析，当好参谋； 3、 严格审核应收应付款项，审核控制工资等费 用的开支，审核采购订单、控制采购成本，使一 切不安全隐患杜绝在明芽之中， 并对公司如何开 源节流和降低成本提出合理化建议， 对酒店的经 营活动的合理性、合法性、有效性进行分析； 4、 参与合冋的管理，会冋有关部门对新老供应 商的价格、品质、货期等工作进行跟踪， 并建立、 建全供应商档案工作，及制定供应商等级标准的 评定工作； 5、 做好日常资金的计划，合理筹集使用资金， 管好用活资金，加速资金周转，确保资金安全； 冋时会冋有关部门加强资金、资产的管理、保证 酒店经营状况的良性运转； 6、 做好财务报告的审核和财务状况分析，编制  会计报表，对其财务指标进行分析说明； 7、 做好内部监控，完善各项管理制度，理顺各 管理环节的关系，真正起到管理和监督的作用； 8、 做好酒店税务管理，税务筹划工作，加强税 务部门的关系，根据相关税收政策制定合理的核 算体系； 9、 做好财务部门岗位设置及人员工作分工。 10、 对财务工作监督、检查、指导。 11、 对安排的工作监督执行， 掌握每个财务工作 人员的每项工作进度，提醒没有完成的工作及完 成时间，对是否存在工作的难度进行了解，对不 能按时完成的，应及时向财务总监报告； 12、 指导征对每个工作流程是否符合工作制度 及流程，如是否审批，票据是否合法、真实、有 效、合理等，是否有涉税事项、是否符合相关法 律规定，发生是否为异常使用； 13、 征对每个工作流程，对各项流程进行检查， 对工作的及时性、工作质量、工作效率、临时工 作的完成情况进行检查。 14、 根据平时工作遇到的业务问题、工作误区、 外出培训的实用素材对会计人员不定期进行培 训，学以致用，理顺业务流程。 起草者：财务经理 批准者：财务总监 职称： 签字/日期： 职称： 签字/日期： 标准操作程序 财务经理工作量化指标 TY -FD-SOP-02 部门： 财务部 实行者职称： 财务经理