企业应付账款管理制度.docxVIP

精选文档 精选文档 PAGE PAGE6 精选文档 PAGE 文档根源为:从网络采集整理 .word版本可编写.支持 . 对付账款管理制度 一、目的 1、规范采买和其余劳务付款流程。 2、规范对付账款入账、冲账等方面的管理要求。 二、合用范围 合用于公司的原资料、配件、固定财产、劳务花费等对付款项的控制。 三、原资料等采买报销流程、对付账款管理流程 1、申请采买 物质申请人依据库存需要填写“资料申请单”。经部门领导审查、财务会计审查、总经理审批后方可进行采买。“资料申请单”申请部门和财务部保存。 2、采买付款 财务会计依据审批后的“资料申请单”填制“花费支出单”，交与总经理审批。审批流程结束后出纳依据“花费支出单”进行付款。会计依据付款后的“花费支出单”和“资料申请单”入账。 3、到货冲销对付账款 物质采买报销一定以发票和供给商明细清单冲账。 4、其余对付款项管理规定：申请人填写“花费支出单”经会计审查、总经理审批后 交与出纳付款。 5、物质采买前，如需预借物质款，执行借钱流程。 6、物质采买报销须填写报销单，执行花费报销流程。 （针对职工个人垫资采买） 7、凡不按上述规定采买者，财务部应一律拒绝支付。 钱币资本管理制度 文档根源为:从网络采集整理 .word版本可编写.支持 . 现金管理： 1、现金收付流程： 1）现金收入：当前公司只有零星的客户交托现金， 建议无论客户需要不需要