【财务管理制度汇编】 小型企业财务管理制度.docxVIP

第 【财务管理制度汇编】 小型企业财务管理制度  目录财务机构与会计人员岗位职责………………………………………3财务收支审批管理实施办法…………………………………………10固定资产管理办法（暂行）…………………………………………14低值易耗品管理办法…………………………………………………24存货管理办法…………………………………………………………25预算管理实施办法……………………………………………………26财务印章管理办法……………………………………………………31银行存款管理办法……………………………………………………34现金管理办法…………………………………………………………38备用金管理办法………………………………………………………42票据管理办法…………………………………………………………46收入管理办法…………………………………………………………51通行费解缴制度………………………………………………………53公司内部控制制度……………………………………………………55会计核算办法…………………………………………………………64会计基础工作规范实施细则…………………………………………65会计档案管理办法……………………………………………………66会议费管理办法………………………………………………………67差旅费管理办法……………………………………………………71招待费管理办法……………………………………………………77财务机构与会计人员岗位职责1公司设置独立的财务机构具体的人员编制包括：主任、主管会计、会计、出纳、票据会计（其他待定）。  2财务部工作职责2.1在公司总经理的领导下，财务部管理公司的财务会计工作。  2.2依照国家的法律、法规，组织拟定、建立健全公司的财务管理制度，进行会计核算，实施会计监督。  2.3负责财务预算的编制，按预算进行费用控制，按季度、年度编制预算执行情况分析报告，及时向公司领导提供有效控制费用支出的方案。  2.4协助公司资产管理部门管理公司的各种资产，协助建立固定资产台帐；  对公司资产、物品的采购计划及出、入库、盘点等进行全程监督。  2.5负责通行费票据的计划、印刷、使用及管理，监督指导收费站的票证工作。  2.6做好公司财务人员的岗位业务培训和继续教育，不断提高财务人员业务水平和服务质量。  2.7负责日常的财务核算，定期向集团公司提供财务报表，协助集团公司处理有关财务事项。  2.8负责向上级单位及有关部门报送财务会计报告及相关资料。  2.9完成公司交办的其他事项。  3财务部主任岗位职责3.1在公司总经理、副总经理的领导下（以下简称公司领导），全面负责公司日常的财务管理与核算工作，对公司领导负责并报告工作。对各项财务会计工作要定期研究、布置、检查、总结，严格遵守财经纪律和各项规章制度，确保做好各项财务会计工作。  3.2根据《会计法》、《企业会计准则》、《企业会计制度》以及财政部的相关财务法规，负责制定公司内部财务会计制度并确保贯彻执行。  3.2.1制定的各项财务会计制度既要符合财经法规又要切合本公司实际情况，有利于加强公司经营管理，提高经济效益。  3.2.2要监督检查各项财务制度的执行情况，发现问题要及时纠正和制止，并不断修订和完善各项财务制度。  3.3执行财务预算，进行财务预测、控制、分析和考核，督促各单位降低消耗、节约费用，提高经济效益。  3.4组织公司财务管理、成本管理、资金管理与会计核算工作，负责款项支付、会计凭证、资金往来的审核工作。确保会计核算的准确、及时和完整，不断提高公司的财务管理水平。  3.5参加公司经营管理会议，参与经营决策。  3.6负责并及时向公司领导报告财务状况和经营成果，为公司领导的决策提供依据。  3.7制定财务部工作计划，研究、布置、检查财务部以及公司各站区的财务工作。  3.8审查对外提供的会计报表、财务报告和其他会计资料，负责银行、税务协调，配合审计机构做好审计工作，严格保守公司财务机密。  按时向有关部门报送会计报表，报送的会计报表和其他会计资料都要经过认真审查，保证真实可靠。  3.9负责对财务人员进行培训、考核，参与公司财务人员的岗位调配。  围绕公司的工作重点制定财务部的重点工作计划，及时总结经验，提出措施，改进工作。每月至少要召开一次财务部全体人员工作会议，对领导布置的工作要有检查、有结果。  3.10完成公司领导交办的其他工作。  4主管会计岗位职责4.1协助财务部主任工作，直接对财务部主任负责。