某地产集团招标管理原则专项内审结果报告_41PPT_内嵌20个文件.pptxVIP

LH集团招标管理原则专项内审结果报告集团内审中心A. 审计目标、范围B. 审计发现的主要问题C. 审计总结目录A. 审计目标、范围管理原则目的审计目标规范统一各地区公司工程和材料设备招标的关键原则及流程，减少人为随意性 招标流程执行有效性 保证招标质量，控制成本五地区横向对比、取长补短 供各地区地产公司在此基础上制订具体实施细则管理原则适用性与完备性 A. 审计目标、范围审计目标A. 审计目标、范围制度依据及审计范围制度依据成都公司至今尚未根据集团管理原则制定实施细则，造成流程实际执行与集团管理原则要求偏离较大，造采职能负责人蒋承江负管理责任审计范围各地区公司09年2-7月工程、采购类符合招标范围的相关合同 B. 审计发现的主要问题12 招标 范围投标数量73 会签 审批 开标64 招标 组织5评标 定标注意 考察的重要性推荐人回避招标资料规范B. 审计发现的主要问题审计主要发现 — 七大纪律三项注意纪 律 B. 审计发现的主要问题 — 纪律— 1. 招标范围北京、重庆不满足招标周期情况突出不满足招标周期最多的项目现 象北京滟澜山：3笔 “合同需求提晚了” 重庆西永：3笔 “与营销节点安排冲突导致” 症 结 项目整体招标计划不到位、工作清理和跟踪不力 职能间缺乏沟通协调, 未能充分发挥矩阵效应项目总监陈明伟、寇晓军应负管理责任 B. 审计发现的主要问题— 纪律— 1.招标范围特殊审批流程执行情况不佳不重视特殊审批流程，流程和权限被绕过，使公司管理层及集团运营中心信息严重滞后，只能被动接受既成事实危 害集团运营中心09年4月《关于严格执行龙湖集团招标管理原则的通知》/News/Pages/NewsShowItem.aspx?id=ef417369-afaf-5581-f0cd-51ba5db36649/News/Pages/NewsShowItem.aspx?id=ef417369-afaf-5581-f0cd-51ba5db3664912 招标 范围投标数量73 会签 审批 开标64 招标 组织5评标 定标注意 考察的重要性推荐人回避招标资料规范B. 审计发现的主要问题审计主要发现 — 七大纪律三项注意纪 律 B. 审计发现的主要问题— 纪律— 2.有效投标单位数量重庆、上海招标有效投标单位数不足有效投标单位数不少于2n+1a). 技术标合格；b.) 经济标报价范围与招标文件发包范围一致、标价计算上不存在算术错误。集团原则目的保证有效竞争环境，控制和降低成本 对有效标理解有误 为招标而招标，形式大于实质症 结如因技术标淘汰引起有效标不足，应及时引入新的分供方或触发免招标特殊审批流程。对 症 下 药造采会议决议B. 审计发现的主要问题— 纪律— 2.有效投标单位数量典型案例 — 伪招标地区招标标段入围单位实际情况分析重庆西永项目一期(样板区外)铁艺制作安装工程25家百特：“未参与制作样板”考察报告描述：润发：“此单位样板质量最差，因此排除在考察名单中”赛恒：“建议参与报价，但不采用”剔除以上三家不合格单位，实际有效入围单位数为2家，不符合制度规定目标已锁定，采用招标形式仅是为了形成竞争态势，以取得更低的价格地区公司理由对外走形式，对内要讲清楚，不要把自己人给忽悠了 点 评 对外：走“形式招标” 对内：走特殊审批流程，取得合法性对 症 下 药造采会议决议12 招标 范围投标数量73 会签 审批 开标64 招标 组织5评标 定标注意 考察的重要性推荐人回避招标资料规范B. 审计发现的主要问题审计主要发现 — 七大纪律三项注意纪 律 B. 审计发现的主要问题— 纪律— 3.开标北京公司公开唱标违反集团管理原则不进行投标单位在场的公开唱标 集团原则北京公司目前采用最后一轮公开唱标的做法，抽样12单，其中5单采用最后一轮公开唱标 现 象公开唱标表面上看来体现了公平公正原则，但对公司的成本控制可能带来实质性损失： 危 害 可能造成最低价中标单位得知价差较大而放弃“露底了”，对以后同类项目的招标报价带来负面影响12 招标 范围投标数量73 会签 审批 开标64 招标 组织5评标 定标注意 考察的重要性推荐人回避招标资料规范B. 审计发现的主要问题审计主要发现 — 七大纪律三项注意纪 律 B. 审计发现的主要问题— 纪律— 4.评标集团原则：技术标只有合格与不合格之分，避免主观判断 技术标评定过程，定性分析比重较大，结果容易受主观因素影响。一条线，避免人为因素的干扰，凡是评定为合格的均视为符合龙湖技术要求目的B. 审计发现的主要问题— 纪律— 4.评标部分地区公司对集团评标原则理解有误，开标后直接淘汰高价标 现 象北京抽样12单，有1单开标后直接淘汰高价标重庆抽样10单，有1单开标后直接淘汰