安全环保管理业务控制矩阵.docVIP

安全环保存理业务内部控制矩阵 会计报表认定 业务目标 业务风险 控制点 适用单位 不相容 岗位 控制点 分值 控制点有关资料 有关制度 索引 1 存在和发生 /真切性；2 完整性； 3 权利与义务； 4 估价或分摊； 5 表达和披露； 6 正确性 会计报表项目 1 2 3 4 5 6 落实责任 1.1 安全环保部根据实际实时修订完善安全环保责任制，下达股份公司 安全环保部 5 安全环保责任制度 经营风险：未制订或未实时修订 安全环保责任制，造成安全环保 年度安全环保查核指标，与分（子）公司签署《安全环保责任书》 。 责任不落实。 1.2 分（子）公司安全环保部门根据股份公司安全环保责任制，组织制 分（子）公司 3 全员安全生产责任制 经营风险：未制订或未实时修订 安全环保责任制，造成安全环保 定全员安全生产环保责任制，落实、分解股份公司下达的年度安全环保 责任不落实。 查核指标，层层签署《安全环保责任书》 。 经营风险：未成立 HSE 管理体 1.3 分（子）公司成立、完善和实施 HSE 管理体系，提高员工对危害和 分（子）公司 3 HSE 管理体系 1.8.1 1.2 系或不完善，致使制度不健全。 环境因素辨别及风险评估能力，落实控制风险举措。 教育培训 2.1 股份公司和分（子）公司拟订年度安全环保培训计划，报人事部门 4 安全环保培训记录和培 经营风险：员工未实时受到安全 安全环保部 环保培训，缺乏安全环保意识和 备案，有效开展安全环保教育培训工作，形成培训记录和总结。 分（子）公司 训总结 技术。 2.2 分（子）公司根据股份公司《安全教育管理规定》开展和参加各级 分（子）公司 3 安全教育台帐 经营风险：安全教育不到位和未 开展班组安全活动，员工缺乏安 安全教育和班组安全活动，并按照股份公司《安全台账管理规定》成立 班组安全活动记录 全环保意识和技术。 安全教育台账和班组安全活动记录。 2.3 分（子）公司根据中国石化重特大事件应急预案拟订和完善应急预 分（子）公司 3 半年度应急操练方案 经营风险：未按规定开展应急预 案操练，致使员工应急处理能力 案，起码每半年开展一次综合应急预案操练活动，不断提高员工应付突 应急操练活动记录 不能知足应急处理要求。 发事件的能力。 水体风险防控操练记录 检查督查 经营风险：未按规定开展安全环 3.1 组织年度安全环保检查。每年 7-8 月份各分（子）公司组织自查自 6 自查自改报告 安全环保部 保检查，致使未实时发现和整改 改，9 月份安全环保部会同各事业部组织全系统安全环保大检查，通过 分（子）公司 安全大检查方案 存在问题。 检查， 实时发现事故隐患， 详尽拟订隐患整改方案， 落实隐患整改举措， 安全大检查报告 明确隐患整更期限，确实保障安全生产。 检盘问题整改报告 隐患整改方案 经营风险：未按规定开展安全环 3.2 安全环保部根据实际，组织开展督查、专项检查、节前检查，并出 安全环保部 5 专项检查计划 保检查，致使未实时发现和整改 具检查报告，敦促分（子）公司拟订存在问题的整改举措，明确整更期 安检报告 存在问题。 限。 检盘问题整改报告 隐患整改方案 隐患治理 经营风险：未按要求上报隐患治 4.1 分（子）公司安全环保部门组织排查事故隐患，按《事故隐患治理 分（子）公司 5 安全环保隐患治理项目 理项目及投资计划，致使安全环 项目管理规定》要求进行评估，在每年 6－10 月间编制下一年度隐患治 及投资计划 保隐患治理不实时。 理项目及投资计划报安全环保部。 4.2 安全环保部和总部有关部门按《事故隐患治理项目管理规定》的程 4 安全环保隐患治理项目 经营风险：未按规定审查和下达 安全环保部 投资补助计划，致使安全环保隐 序对各分（子）公司申报的安全环保隐患治理项目实施审查，经审查确 有关部门 投资补助计划 患治理不实时。 定的隐患项目由安全环保部提出年度隐患项目补助计划，经总部有关职 安全环保隐患治理项目 能部门会签后下达执行。 经营风险：未实时进行隐患治 4.3 分（子）公司须按下达的隐患项目投资补助计划和《事故隐患治理 分（子）公司 3 隐患治理项目实施计划 理，造成安全环保事故。 项目管理规定》的要求对隐患治理项目实施管理，明确分级监管责任， 或方案 落实“四定”，按月填写《中国石化事故隐患治理项目达成情况统计表》， 中国石化事故隐患治理 经分管经理审核确认后报安全环保部。准时达成治理任务，实时除去隐 项目达成情况统计表 患和实现稳定达标排放。 中国石化环保治理项目 达成情况统计表 5．监测剖析 会计报表认定 业务目标 业务风险 控制点 适用单位 不相容 岗位 控制点 分值 控制点有关资料 有关制度