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审计部门主管岗位职责 审计主管岗位职责 知己知彼方能百战百胜，每一个岗位在工作前先了解其中的职责 非常重要，尤其是在财务部的工作，以下为审计主管岗位职责，仅 供参考。 1．服从财务经理的安排，按规定的程序与标准进一步审核夜审 所做的收入报告，修改入账，并负责与应收款核对账目，确保每日 收入核数的真实准确。 2．负责复核夜审完成的各项报告，发觉咨询题立即改正，其程 序与标准如下： 2.1 审核夜审收入日报，夜审平衡表，检查对食品、饮品及其它 金额项目划分是否正确； 2.2 核对酒店各项经营活动汇总表，检查是否存在未入账的收入。 2.3 将餐厅的账单分为现金和住店收入两种形式分不存档。 2.4 审核现金人民币收入是否与实交现金数额相符，发觉咨询题 及时查寻，并通知有关部门纠正。 2.5 审核前台收入调减和杂项收入。审核收入调减，首先检查折 扣单上有无按规定授权人的签字批准，审查缘故是否清楚、合理， 每笔折扣所放入的账号是否准确，若有不符合，立即调整；审核杂 项收入账号是否正确，如不符合立即调整；与夜审所做的收入数额 核对无误后，上交财务总监、总经理审批后存档。 3．通过《 MORNINGREPORT》检查夜审所做的不同类不的房费收入 是否正确，同时检查出租率、平均房价，发觉咨询题及时调整。 4．在电脑上修改夜审所做报表，包括收入报告、就餐人数报告、 客房统计报告、夜间报告，及时无误发送给各有关部门。 5．完成挂帐报表与应收款对账后，将挂帐报表输入电脑，并打 印存档。 6．依照总出纳送来的交款登记表作长短款报告。 7．每日将总出纳支票托收的情况作专项记录，月底将记录提供 给总账，以便核对。 8．审核每日海鲜销售、迷你吧销售、各吧台销售、燕鲍翅销售 汇总；审核帐单使用情况、发票使用情况；审核早餐券、压金单、 折扣情况。 9．审核酒店内部人员长途电话费用，并作分析报告。复核夜间 核数所做的房费、餐饮收入汇总表及有关业务交易记录。 10．复核挂账及信用卡交易单之后，再转交应收款。 11．审核电话房记录的电话收入是否正确计入客人账单内（在酒 店具备电脑店收费系统 Word文档仅供参考 情况下，检查电脑极力是否正确）。 12．审核其它营业点收入诸如：桑拿按摩、游戏室、保龄球、洗 衣、商务中心、健身房等。 13．对比收到的宴会通知单，检查如菜谱价格、人数及其它收费 项目是否账单相符。 14．对比电脑记录是否与实际单据相符。 15．符合所有现金代支、扣数等交易都有正当理由、有效批准及 附件等，将有疑咨询的单据交财务经理 / 财务总监。 16．确保所有餐厅取消或作废的账单都有餐厅经理签批及注明缘 故，抽查账单上的价格是否与菜谱上价格一致。 17．检查餐饮账单、正式收据及其他营业用单据是否连续使用， 调查任何遗失账单缘故。 18．核查每日住店客人账单余额及寻找异常变动。 19．调查跑账咨询题，并将所有详细资料交应收账跟进并入账。 20．复核并将夜间核数 D （收入报告）报告、每日餐厅收入表及 总出纳报表入账，检查信贷政策与程序执行情况；将发觉餐厅收银 员发生的过错通过餐厅收银领班转告，责令其更正。将可能引起客 人账目发生错误的地点提交财务经理 / 财务总监，由财务经理 / 财务 总监与各有关部门商量改进。 21．将 D报告与各有关部门报表相核对。 22．突击检查空房、健身房及对外洗衣的情况。 23．突击检查收银员备用金。 24．依照总出纳报表及 D报告、编制收银员长短款报表，并送财 务经理批阅。 25．编制每日报表送财务经理批阅；建立保存所有审计记录档案。 26．依据酒店有关的政策与程序，检查客用保管箱情况，编制保 险箱钥匙操纵表。 27．检查前台有无逾时或待处理的客人账单，查明缘故并采取正 确及时措施，并知会财务经理 / 财务总监。 28．对比收银员交款数、总出纳日报表及银行进账单是否一致。