国库集中支付委托代理协议书(XX县).docx

PAGE PAGE 10 委托代理协议书 委托方（甲方） ： XX 县财政局 代理方（乙方） ：中国工商银行股份有限公司 XX 支行 为确保财政国库集中支付管理工作的顺利进行，确保财 政资金运行高效、安全， XX 县财政局 （以下简称甲方）委托中国工商银行股份有限公司 XX 支行（以下简称乙方）代理财政国库集中支付资金业务，双方达成如下协议： 第一条 委托代理事项 （一）甲方委托乙方代理财政性资金支付、清算业务。 （二）乙方向甲方反馈财政性资金支付、清算信息，向预算单位反馈财政性资金支付信息，并向甲方及预算单位提供实时查询服务。 （三）甲乙双方按 《XX 县县级单位财政国库集中支付暂行办法》、《XX 县财政国库集中支付资金银行支付清算暂行办法》履行管理职责。 第二条 代理财政直接支付业务 （一）甲方在乙方开设财政零余额账户。 （二）甲方开具“财政直接支付凭证”向乙方发出直接支付指令。 （三）乙方收到甲方的直接支付指令，经审核无误后， 及时、安全、准确地将财政性资金划入收款人或用款单位账 户，实现财政性资金的代理支付。 （四）乙方在收到支付指令的当日，必须办理资金支付手续，因客观因素无法办理的应及时反馈甲方，不得压票。 （五）乙方应在办理资金支付的当日向甲方送交盖有乙方业务章的“财政直接支付凭证”回单，两个工作日内向一级预算单位和基层预算单位提交盖有乙方业务章的“财政直接支付入账通知书” 。 （六）甲方因特别紧急事项发出的支付指令，乙方按照加急业务处理程序，进行实时支付。 （七）财政直接支付的资金，因凭证要素填写错误而在乙方确认支付之前退票的，甲方收回直接支付凭证并予以作废，核实原因后重新开具财政直接支付凭证；财政直接支付的资金由乙方支付后，因各种原因发生的全额或差额资金退回财政零余额账户的，乙方应在当日（超过清算时间的在第 2 个工作日）将资金退回清算银行（国库单一账户或财政预 算外专户），并生成退款通知书通知甲方及预算单位 （对无法确认退回资金相对应的原支付信息的应通知甲方确认后退 回）。 第三条 代理财政授权支付业务 （一）甲方为预算单位在乙方的分支机构开设财政授权支付零余额账户和经批准的特设专户。 （二）在每月 26 日前， 甲方向乙方下达预算单位次月的“财政授权支付额度通知单” 。若当月发生财政授权支付额度 调整变动，甲方应及时向乙方再次下达“财政授权支付额度通知单”。 （三）乙方在收到“财政授权支付额度通知单”后，在第 1 个工作日内按照“财政授权支付额度汇总通知单”分解到所确定的预算单位的开户行，各开户行在接到“财政授权支付额度通知单”后，当日向各级预算单位提交“财政授权支付额度到账通知书” 。 （四）经甲方授权的预算单位用款，乙方的分支机构应在确保预算单位提交的结算凭证上的法律必载事项及“附加信息”栏记载的相关信息与从财政国库集中支付管理系统提 取的电子信息一致的情况下， 通过零余额账户办理资金支付， 否则应及时作退票处理。 经甲方授权的预算单位需要支取现金时，可按照《现金 管理条例》等有关规定从零余额账户支取现金。 （五）乙方在收到支付指令的当日，必须办理资金支付手续，因客观因素无法办理的应及时反馈预算单位，不得压票。 （六）乙方应按照《财政授权支付额度汇总通知单》确定的额度控制预算单位的支付金额，自行超额度支付的资金不得参与财政资金清算，超支造成的损失由乙方承担。 （七）预算单位需通过单位零余额账户办理同城特约委 托收款业务的，乙方可以与预算单位签订协议，乙方在接到 水、电、通讯等公用企业提供的收费通知单后，在 2 个工作 日内通知预算单位办理支付手续。 （八）预算单位因特别紧急事项发出的支付指令，乙方按照加急业务处理程序，进行实时支付。 （九）财政授权支付的资金，因凭证要素填写错误或不 齐全退回预算单位的， 由预算单位核实后重新开具结算凭证； 财政授权支付的资金由乙方支付后，因各种原因发生全额或 差额资金退回预算单位零余额账户，乙方应在当日（超过清 算时间的在第 2 工作日）将资金退回清算银行（国库单一账 户或预算外资金专户） ，并将退款信息通知预算单位 （对无法确认退回资金相对应的原支付信息的应通知预算单位确认后 退回），相关各方按原渠道恢复预算单位零余额账户财政授权支付额度。 第四条 清算业务 （一）财政资金的清算包括：财政零余额账户与国库单一账户及本行预算外资金财政专户的清算；预算单位零余额账户与国库单一账户及本行预算外资金财政专户的清算。 （二）乙方根据已办理支付或退回的资金，在区分财政 直接支付和财政授权支付的基础上，分别开具预算内或预算 外资金《××银行××支付申请划（退）款凭证》 ，同时按一级预算单位和类、款级预算科目分别填制预算内或预算外资 金《申请财政性资