中央银行的业务培训.pptxVIP

第三节 中央银行的业务一、中央银行的资产负债表（一）中央银行资产负债表的一般构成（二）中国人民银行的资产负债表（三）中央银行资产负债表主要项目的关系（四）资产负债表的项目结构与负债业务的关系一、中央银行的资产负债表中央银行资产负债表是中央银行在履行职能时其业务活动所形成的债权债务存量报表。 中央银行资产负债业务的种类、规模和结构，都综合地反映在资产负债表上。 （一）中央银行资产负债表的一般构成各国中央银行一般在编制资产负债表时主要参照国际货币基金组织的格式和口径，从而使各国中央银行资产负债表的主要项目与结构基本相同，具有很强的可比性。表1 简化的货币当局资产负债表 资 产国外资产对中央政府的债权对各级地方政府的债权对存款货币银行的债权对非货币金融机构的债权对非金融政府企业的债权对特定机构的债权对私人部门的债权 负 债储备货币定期储备和外币存款发行债券进口抵押和限制存款对外负债中央政府存款对等基金政府贷款基金资本项目其他项目国内资产（二）中国人民银行的资产负债表 中国人民银行从1994年起根据国际货币基金组织《货币与金融统计手册》规定的基本格式，编制中国货币当局资产负债表并定期向社会公布。2000年又按照国际货币基金组织公布的货币金融统计制度进行了修订。（三）中央银行资产负债表主要项目的关系对资产负债表主要项目关系的分析可以从以下两个方面进行：1.资产和负债的基本关系 如果把自有资本从负债中分列出来，资产与负债的基本关系可以用以下三个公式表示：（1）资产 = 负债 + 所有者权益（自有资本）（2）负债 = 资产 -所有者权益（自有资本） （3）所有者权益（自有资本） = 资产 - 负债 （三）中央银行资产负债表主要项目的关系上述三个公式表明了中央银行未清偿的负债总额、所有者权益总额、资产总额之间基本的等式关系。 这三个公式的政策意义主要表现为两点：一是中央银行的资产业务对货币供应有决定性作用；二是由中央银行所有者权益（自有资本）增加而相应扩大的资产业务，不会导致货币发行的增加。（三）中央银行资产负债表主要项目的关系2.资产负债各主要项目之间的对应关系从对货币供应影响的角度分析，资产方的主要 项目和负债方的主要项目之间存在着一定的对 应关系，这种对应关系大致可以概括为以下三个： （1）对金融机构债权和对金融机构负债的关系。 （2）对政府债权和政府存款的关系。 （3）国外资产和其他存款及自有资本的关系。（三）中央银行资产负债表主要项目的关系2.资产负债各主要项目之间的对应关系上述三种对应关系的分析也是相对而言的，在现实的资产负债业务活动中，中央银行可以在各有关项目之间通过冲销操作来减轻对货币供应的影响，也可以通过强化操作来加大对货币供应的作用。（四）资产负债表的项目结构与负债业务的关系 各中央银行资产负债表的格式和主要项目虽然基本一致，但各项目的比重结构却不相同，反映了各中央银行资产负债业务重点和特点的差异。 （四）资产负债表的项目结构与负债业务的关系 在中国人民银行的资产负债表中：资产结构： 第一位——国外资产 第二位——对存款货币银行的债权 第三位——对其他金融机构债权 第四位——对中央政府债权负债结构： 第一位——对金融机构负债 第二位——发行货币中央银行的负债业务中央银行的负债业务★中央银行的负债是指金融机构、政府、个人和其他部门持有的对中央银行的债权。★中央银行的负债业务主要是：一、存款业务二、货币发行业务三、其他负债业务四、资本业务一、中央银行的存款业务中央银行的存款一般可分为商业银行等金融机构的准备金存款、政府存款、非银行金融机构存款、外国存款、特定机构和私人部门存款等几种。 一、中央银行的存款业务（一）中央银行存款业务的目的和意义 1.有利于调控信贷规模与货币供应量 2.有利于维护金融业的安全 3.有利于资金的支付清算 4.有利于政府资金融通并保持货币稳定一、中央银行的存款业务（二）中央银行存款业务的特点 1.存款原则具有特殊性 2.存款动机具有特殊性 3.存款对象具有特殊性 4.存款当事人关系具有特殊性一、中央银行的存款业务(三) 中央银行的各项存款业务1.准备金存款业务 ★所谓存款准备金制度，是指中央银行依据法律所赋予的权力，根据宏观货币管理的需要，根据控制金融体系信贷额度的需要，以及维持金融机构资产流动性的需要，来规定商业银行等金融机构交存中央银行存款准备金的比率和结构，并根据货币政策的变动对既定比率和结构进行调整，藉以间接地对社会货币供应量进行控制的制度。 一、中央银行的存款业务1.准备金存款业务 ★存款准备金是存款货币银行按吸收存款的一定比例提取的准备金。 自存准备：通常以库存现金和在中央银行的超额准备金两种方式存在 存款准备金法定准备金：根据法律规定，商业银行必须按某一比例转存中央银行的部分