公司经典财务管理制度.pdf

制度 第一章 总那么 第一条 为加强公司的财务工作，发挥财务在公司和提高经济效益中的作用，特制定本 规定。 第二条 公司财务部门的职能是： 认真贯彻执行国家有关的制度和税收制度，执行公司统一的。 建立健全的各种规章制度， 编制财务方案， 加强经营， 反映、 分析财务方案的执行情况， 检查监督财务纪律的执行情况。 积极为效劳， 通过财务监督发现问题， 提出改良意见， 促进公司取得较好的经济效益 ， 厉行节约， 合理使用资金。合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及费用。 积极主动 与有关机构及财政、、银行部门沟通，及时掌握相关法律法规的变化，有效标准财务工作， 及时提供和有关。完成公司交给的其他工作。 第三条 公司财务部由财务经理、、出纳、和审计人员组成。 第四条 公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。 第二章 财务工作岗位职责 第五条 财务经理负责组织本公司的以下工作： 编制和执行预算、财务收支方案、信贷方案，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有 效地使用资金 ; 进行本钱费用预测、方案、控制、、分析和考核，催促本公司有关部门降低 消耗、节约费用、提高经济效益 ; 建立健全经济制度，利用财务进行经济活动分析，及时向 总经理提出合理化建议。 组织领导财务部门的工作， 分配和监督其他人员的工作任务， 制定 考核奖惩指标 ; 负责建立和完善公司已有的体系， 控制流程， 本钱归集分配制度 ; 承办公司领 导交办的其他工作。 第六条的主要工作职责是： 按照国家制度的规定、记帐、复帐、报帐做到手续完备，数字准确，帐目清楚，按期报 帐。 按照经济原那么，定期检查，分析公司财务、 本钱和利润的执行情况， 挖掘增收节支潜 力，考核资金使用效果，当好公司参谋。妥善保管凭证、帐簿、报表和其他，完成总经理或 财务经理交付的其他工作。 第七条 出纳的主要工作职责是： 认真执行现金制度。 严格执行库存现金限额， 超过局部必须及时送存银行， 不坐支现金， 不认白条抵压现金。建立健全现金出纳各种帐目，严格审核现金收付凭证。严格支票制度， 编制支票使用手续， 使用支票须经总经理签字后， 方可生效。 积极配合银行做好对帐、 报帐 工作。配合做好各种帐务处理。完成总经理或财务经理交付的其他工作。 第八条 审计的主要工作职责是： 认真贯彻执行有关制度， 监督公司财务方案的执行、 决算、 预算外资金收支与财务收支 有关的各项经济活动及其经济效益，详细核对公司的各项与财务有关的数字、金额、期限、 手续等是否准确无误，审阅公司的方案、合同和其他有关经济，以便掌握情况，发现问题， 积累证据， 纠正财务工作中的过失弊端， 标准公司的经济行为， 针对公司财务工作中出现问 题产生的原因提出改良建议和措施，完成总经理或财务经理交付的其他工作。 第三章 财务工作 第九条年度自一月一日起至十二月三十一日止。 第十条凭证、帐簿、报表和其他必须真实、准确、完整，并符合制度的规定。 第十一条 财务工作人员办理事项必须填制或取得原始凭证，并根据审核的原始凭证编 制记帐凭证。、出纳员记帐，都必须在记帐凭证上签字。 第十二条 财务工作人员应当会同总经理办公室专人定期进行财务清查，保证帐簿记录 与实物、款项相符。 第十三条 财务工作人员应根据帐簿记录编制报表上报总经理， 并报送有关部门。 报 表每月由编制，财务经理负责审核，上报一次。报表须经财务经理、总经理签名或盖章。 第十四条 财务工作人员对本公司的各项经济实行监督。