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第二章 信用与信用工具;第一节 信用概述
? 一、信用的涵义
定义:信用是一种借贷行为,是以偿还和付息为条件的价值单方面转移。具体说就是商品和货币的所有者,把商品和货币让渡给需要者,并约定一定时间由借者还本付息的行为。
分析和理解信用的概念应从以下几方面着手:
信用是以偿还和付息为条件的借贷行为。
信用关系是债权债务关系。
信用是价值运动的特殊形式。;二、信用的特征; 三、信用的产生与发展
(一)信用产生基础:信用是商品货币经济发展到一定阶段的产物。当商品交换出现延期支付、货币执行支付手段职能时,信用就产生了。
一般认为,信用的产生必须具备两方面的条件:
首先,信用是在商品货币经济有了一定发展的基础上产生的。
其次,信用只有在货币的支付手段职能存在的条件下才能发生。
(二)信用的发展
1、形式的发展: ●尚未工具化的信用
●尚未流动化的信用
●完全流动化的信用;2、内容的发展
●高利贷信用
高利贷信用是高利贷资本的运动形式,是人类历史上最早产生的信用形式。高利贷信用的最突出特征是贷款利息率特别高。
●借贷资本信用
就是为了获取剩余价值而暂时贷给职能资本家使用的货币资本,它是生息资本的现代形式。借贷资本是现代资本的运动形式,是随着资本主义生产关系的建立而逐步发展起来的信用形态,并长期服务于现代市场经济社会。;四、现代信用与现代经济
信用关系即债权债务关系是现代经济中最普遍最基本的经济关系。
现代信用关系:
个人、企业公司、政府、金融机构和国外部门彼此之间和各自内部的债权债务关系
; 第二节 信用形式
一、商业信用
(一)概念:商业信用是工商企业之间相互提供的,与商品交易直接联系在一起的信用形式。
商业信用是现代信用制度的基础。
商业信用的典型形式:商品赊销和预付货款 ;(二)特点
1、商业信用是一种直接信用,具有灵活性、适应性和便捷性。
2、商业信用的借贷行为与商品买卖行为紧密结合。
3、商业信用的规模与产业资本的周转动态相一致???;(三)局限性
1、规模——受单个企业所拥有的资本量的限制。
2、范围和方向——受商品流转方向限制。
3、期限——企业生产周转时间的限制。
;二、银行信用
(一)概念
银行信用是指银行及其他金融机构以货币形式,通过存款和贷款等业务活动提供的信用。
银行信用的基本形式:存款和贷款
由于银行信用克服了商业信用的局限性,大大扩充了信用的范围、数量和期限,并与商业信用相互补充,共同推动信用事业的发展,可以在更大程度上满足经济发展的需要,所以,银行信用成为现代信用的主要形式。
银行信用有了巨大的发展与变化,主要表现在:
越来越多的借贷资本集中在少数大银行手中;
银行规模越来越大;
贷款数额增大,贷款期限延长;
银行资本与产业资本的结合日益紧密;
银行信用提供的范围也不断扩大。 ;(二)特点
1、银行信用是间接信用。
2、银行信用具有广泛的可接受性。
3、银行信用具有信用创造功能
4、银行信用规模与产业资本的周转动态往往不一致。;(三)银行信用与商业信用的区别。
(1)形式不同
银行信用的具体形式是存款和贷款。
商业信用的具体形式是商品赊销和货款预付。
(2)地位不同
银行信用是现代信用的主体。在现代信用体系中居主导地位。
商业信用是直接为生产服务,是信用制度的基础。
(3)当事人的关系不同
银行信用是一种间接信用,银行实质上充当了职能资本家的中介人,即职能资本家双方是以银行为桥梁形成借贷关系的。
商业信用是一种直接信用,买卖和借贷同时出现并存在,因此效率高。;(4)信用规模与方向不同
商业信用的方向受到了严格的限制,如果借贷双方没有发生买卖关系就不可能提供商业信用。
银行信用提供的是单一的货币形式,就克服了上述的局限性。
(5)对宏观经济的调控作用不同
银行信用的动态往往是不一致的。国家可以管理的,可以做
到反周期,经济萧条时可以增加贷款的注入,以避免经济过度
萧条。经济繁荣时,央行提高利率,以提高商业银行的信贷成
本,使其缩小信贷规模,以避免过度繁荣。
商业信用的动态和规模与产业周期及产业资本的周转动态是
一致的,它会导致经济的波幅更大,具有顺周期性和盲目性,
会在一定程度上抵消宏观调控的作用。
(6) 信用工具不同
银行信用的信用工具为银行券、银行汇票、银行本票、支票,存款单,信用卡等。
商业信用的信用工具为商业票据。有商业汇票和商业本票。 ;三、国家信用
(一)概念
国家信用是以国家(政府)为信用主体按信用原则所从事的一种信用活动。它的主要方式是通过金融机构等承销商发行
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