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信 用 管 理 概 论;信用的定义;信用的基本要素;信用的表现形式;信用工具的构成要素;信用工具的特征;信用的职能与作用;银行信用功能学说;银行信贷管理学说;市场经济是信用经济;信用对市场经济的贡献;现代信用制度及管理体系的建立;鸦片战争前旧中国信用制度;鸦片战争前旧中国信用制度;鸦片战争后旧中国的信用制度 ;鸦片战争后旧中国的信用制度;新中国建立后至十一届三中全会前的信用制度;党的十一届三中全会以后的信用制度 ;美国的信用问题 ;美国的信用问题;美国的信用问题;中国的信用问题 ;信用问题对我国的危害;信用问题对我国的危害;我国信用问题产生的原因;我国信用问题产生的原因 ;我国信用问题产生的原因;我国信用问题产生的原因;我国信用问题产生的原因;我国信用问题产生的原因;我国信用问题产生的原因;我国信用问题产生的原因; 温家宝说,社会主义只有不断地调整和完善自己,才能进步,我应该向大家说明我们从一开始搞改革,就包含着经济体制和政治体制的全面改革,而且没有政治体制改革的成功,经济体制改革最终也不能成功。
温家宝说,从我上任的那一天起就确立了三个目标。
; 第一就是要建立科学民主决策的机制,包括集体决策的制度,专家咨询的制度,社会公示和公证的制度,责任追究制度;第二,我们政府还要依法行政,建设法制政府。只有依法行政,建设法制政府,才能依法治国,建设法制国家。我们要使政府依法行政,做到合理、合法,程序完备,公开、公正、廉洁高效、诚实守信,责权统一。;第三,我们要接受各方面的监督,包括人民代表大会的监督,政协的民主监督,听取各方面的意见,包括社会舆论和人民群众的意见。
;信用风险;信用风险的基本特征;信用风险的基本特征;供应商;风险与收益的平衡;案例;案例分析;企业自身的原因:经营原因和财务原因;国家风险;行业风险;原材料供应商;;个体客户与信用风险;信用风险的潜在成本;风险与供应商;银行面临的风险;借款人的现金流;;信贷风险与利率; 坏帐额 有效贷款额 要求的净收益 要求的利率收益 利率;客户面临的风险;;债权管理不当造成的??务问题;案例:
Alpha公司总资产为600万美元,其中债权为150万美元,年销售额是1000万美元。如果公司债务人能及时偿还债款,公司将会减少向银行的透支额,相反,如果总的应收帐款增加,公司就不得不增加银行的透支。透支额的年利率为10%。
假设由于Alpha公司的信用管理不当,应收帐款增加了50万美元,共计200万美元,那么坏帐增加额将占营业额的0.75%。;分析:
Alpha公司拙劣的信用管理将直接影响其财务状况和经营成果,
例如:
1、由于坏帐风险的增加,将导致利润减少7.5万美元(1000万
×0.75%)
2、债权的增加将导致企业不得不进行融资。增加的债务为
50万美元,相应增加的利息成本为5万美元(50万×10%)
3、利润下降、资产增加(债权的增加所致),将降低企业的
资本收益率
因此,有效的信用管理能够限制坏帐成本,同时控制由于过
多的债权造成的利息成本。;信用控制的程序;;影响信用管理的因素; 高利率一般认为是经济衰退的一个标志。一般而言,
高利率被认为是控制通货膨胀的有效政策,同时他们
也构成了信用成本。
银行提供贷款的可能性不仅取决于银行的资本充足
率,还同当前的经济状况和银行承担坏帐损失的能力
有关。
对于利润率和现金流动率不高的企业而言,向其提
供信用的成本是非常高的。因为在经济衰退期,客户
偿还它们商业账款的平均时间一般都要大幅延长。
信用咨询部门保存者主要的商业数据,而同时,多
数大型的咨询机构能够随时将信用信息通过计算机系
统迅速传递到客户手中。公司也能通过自身的计算机
销售系统为信用管理者提供有关客户的信息。;银行以及其他公司的信用管理的比较;优质贷款原则;信用品质; 签约能力:不是指客户是否有偿付借款的能力,而是指客户
是否有资格同银行签订借款合同的能力。
偿付手段:是指借款人是否具有相关技术、管理以及财务方
面的能力,能够保证经营的正常进行,并产生盈利。
借款目的:1、为经营资本借款。2、为新的投资业务借款
3、为偿还现有账款借款。
借款金额:判定客户金额的合理性一般采用以下方法:
1、研究客户提供的计划,预测所需要的现金流量。2、分析客户
的资产负债表,估计提供预期的贷款后,顾客所需的营运资金,
从而判断客户的借款数额是否太少;3、检查客户运作项目的商
业计划书。;借款偿付来源;繁荣时期和萧条时期的现金流量;“资产转化借款”信用分析的相关特征;“现金流
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