固定资产贷款管理办法.pptxVIP

《固定资产贷款管理办法》与《项目融资业务指引》的解析与执行主要讨论内容新制度出台的背景《固定资产贷款管理暂行办法》条款释义《项目融资业务指引》条款释义新制度对借贷双方的影响浅析新制度的执行建议新制度出台的背景贷款挪用—现实中比比皆是，甚至已经被认为是正常现象—2007年6月银监会对两家企业涉及到的数家银行出示罚单虚假骗贷—假资料、假权证、假交易—项目资本金不实投放无序—突击放贷—信贷资金自我循环，脱离实体经济忽视贷后—注重短期业绩的绩效考核导向—与贷前调查、贷中审查相比，贷后管理严重薄弱合同无力…………现象银行社会责任不完善的市场经济体制银行自身管理社会信用环境新制度出台的背景暴利的资产市场缺乏市场理性的参与者促进实体经济增长防止资产泡沫：菜炒 咸了怪卖盐的管理水平VS资产增长速度缺乏真正的危机洗礼同质化竞争严重债权人保护不力泛市场化倾向新制度出台的背景药方：三个办法一个指引全流程管理重点针对薄弱环节：发放与支付、合同管理、 贷后管理目标：解决贷款挪用的痼疾全面提高银行业的贷款精细化管理水平新制度出台的背景稳健的银行治理结构、战略、风险偏好第二支柱第三支柱第一支柱政策、制度、流程集中度风险流动性风险内部资本充足率程序信息披露战略风险压力测试信用风险市场风险操作风险声誉风险银行帐户利率风险基础数据、信息系统新制度出台的背景PK业务监管指令性的法规和条款为我们多年所习惯批评：具体的条条框框，顾此失彼，甚至适得其反；影响创新：不学游泳，永远淹不死。“风险”监管以风险为本(risk-focused)关注银行倒闭的风险数理计量批评：风险是能算出来的吗？创新产品的风险显现滞后-金融危机尽量避免中国银行业所处的特定阶段，决定了二者均不偏废；“可以肯定地是，未来中国银行业面临的监管规则会越来越多，监管要求会越来越高……”新制度出台的背景贷款用途=贷款风险？显然不是。贷款用途与贷款风险相关？显然是。 γ =？（0.1、0.5，还是……）贷款用途该不该管？ 在可以预见的时间内，贷款用途管理仍是中国银行业经营贷款业务时必须高度重视的因素。对银行来讲，必须适应经营环境：信用风险+合规风险，任何一个市场都不例外。以快乐的心态去执行新制度新制度出台的背景1启动阶段（07.7-12）刘主席辅导、世行交流和初稿起草2考察阶段（07.12-08.1）考察欧美金融机构及监管机构的良好实践3讨论阶段（08.1-4）向各行发讨论稿，征集1300多条意见，多次金融机构讨论会4法审阶段（08.5-9）法律审查修改，并于10月8日主席会议原则通过5报批阶段（08.10-12）报法制办、国办审核6公示阶段（09.5-6）正式公开上网征求意见7发布阶段（09.7.27）正式发布，三个月后实施《固定资产贷款管理暂行办法》第一条为规范银行业金融机构固定资产贷款业务经营行为，加强固定资产贷款审慎经营管理，促进固定资产贷款业务健康发展，依据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》等法律法规，制定本办法。第二条中华人民共和国境内经国务院银行业监督管理机构批准设立的银行业金融机构（以下简称贷款人），经营固定资产贷款业务应遵守本办法。《固定资产贷款管理暂行办法》条款释义第一条明确上位法，界定《办法》的部门规章性质；《银监法》第二十一条：审慎经营规则。第二条调整对象：银行业金融机构，包括政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行、城商行及城市合作社、农村中小金融机构（农商行、农合行、农村信用社、村镇银行、贷款公司等）和外资银行；暂不包括信托、租赁等非银行业金融机构。《固定资产贷款管理暂行办法》第三条本办法所称固定资产贷款，是指贷款人向企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的，用于借款人固定资产投资的本外币贷款。《固定资产贷款管理暂行办法》条款释义第三条借款人：企（事）业单位以及其他组织——适应现状贷款有多种分类维度，《办法》是从用途角度出发定义固定资产贷款；无论内部如何界定贷款品种（产品），只要用途为固定资产投资，均需执行《办法》；对于某些不从贷款用途维度划分的贷种，部分用于固定资产投资的贷种，也应执行；委托贷款等不由贷款人承担信用风险的品种，可以例外；其中，固定资产投资：会计准则（X）项目（X）国家统计局（√）-50万元以上/防止“教条主义”《固定资产贷款管理暂行办法》第四条贷款人开展固定资产贷款业务应当遵循依法合规、审慎经营、平等自愿、公平诚信的原则。第五条贷款人应完善内部控制机制，实行贷款全流程管理，全面了解客户和项目信息，建立固定资产贷款风险管理制度和有效的岗位制衡机制，将贷款管理各环节的责任落实到具体部门和岗位，并建立各岗位的考核和问责机制。《固定资产贷款管理暂行办法》条款释义第五条重要原则：全流程管理、制衡机制、考核问责；贷款流程应该完善、没