保险经纪人《保险原理与实务》辅导保险监督管理内容(一).pdf

保险经纪人《保险原理与实务》辅导：保险监督 管理内容（一） 按照目前保险监督管理的模式，保险监督管理的内容主要包括 三大方面：一是偿付能力的监督管理；二是市场行为的监督管 理；三是保险公司治理结构的监督管理。 1．偿付能力的监督管理。 （1）偿付能力概念。偿付能力是指保险公司偿付其到期 债务的能力。偿付能力大小以偿付能力额度表示。偿付能力额 度等于保险人的认可资产与实际负债之间的差额。从保险监督 管理的角度来看，保险公司的偿付能力一般分为保险公司的实 际偿付能力和保险公司最低偿付能力。保险公司的实际偿付能 力即在某一时点上保险公司认可资产与认可负债的差额。保险 公司最低偿付能力是指由保险法或保险监督管理颁布有关管理 规定来规定的，保险公司必须满足的偿付能力要求。如果保险 公司认可资产与负债的差额低于这一规定的金额，即被认为是 偿付能力不足。 （2 ）保险公司偿付能力监督管理。所谓偿付能力监督管 理，是指保险监督管理部门对保险公司的偿付能力实行的监督 和管理。在保险监督管理实践中，影响偿付能力的因素有很多， 偿付能力监督管理的实际内容远大于偿付能力额度监督管理， 如果简单将偿付能力监督管理视为偿付能力额度监督管理，而 忽视对影响偿付能力因素的监督管理，实质上就是将偿付能力 监督管理变为事后监督管理，这样导致不能有效地对偿付能力 进行监督管理。 保险公司的偿付能力监督管理包括偿付能力评估和偿付能 力不足两个处理环节。所谓对偿付能力评估，就是对每个保险 公司偿付能力是否充足进行的评估、检测。它包括预防性的保 险偿付能力指标监督管理和强制性的偿付能力额度监督管理两 种方法。偿付能力不足处理是对偿付能力不足的保险公司所作 的处理决定，包括责令保险公司补充资本金、办理再保险、转 让业务、停止接受新业务、调整资产结构等措施直至对保险公 司接管。 为了保证保险公司的偿付能力，各国都在研究探索偿付能 力监督管理手段。一个完善的偿付能力监督管理体系包括：完 整准确的数据收集系统、合适的偿付能力边际、资产负债的适 当评估以及风险预警体系。美国的较为典型，它包括三个部分： 保险监督管理信息系统（ IRIS ）、财务分析和偿付能力跟踪系 统（ FAST）和法定风险准备金监控（ RBC）。