西飞医院内部控制手册.pdfVIP

西飞医院内部控制手册 一、总则 （一）编制目的 从完善组织治理和推进标准化管理两个层面来考虑，编制《内部控制手册》 ， 为中航工业西飞工业（集团）有限责任公司的分支机构西安一四一医院（以下简 称“医院” ）优化流程管控、推进标准化管理提供依据，也为医院开展内部控制工 作提供可遵循的标准，同时有效满足医院要求。概括而言，手册编制旨在实现以 下目标： 1. 建立健全内部控制管理体系。结合内部控制工作要求，完善医院制度流程 管理体系，建立具有医院自身特色的内部控制体系，提高医院经营效率和效果， 为合规经营、资产安全和信息真实提供合理保证。 2. 固化形成内部控制工作机制。通过明确医院内部控制的目标原则、职责分 工，制定一套规范化的工作流程，提出标准化的业务流程控制要求，配合开展内 部控制信息系统建设，并持续培育良好的风险管理文化，以加强内部控制工作， 为医院管理规范化和决策科学化提供参照和支持。 3. 规范加强内部控制评价工作。通过规范内部控制评价工作程序和标准，确 保评价结果的客观性和可比性；积极利用评价结果确定医院管理改进、审计、监 察等监督工作的重点，以提高制度执行力