财务报销实用制度标准 .docVIP

2020/3/27 奔奔网信息科技有限企业 为了增强企业的财务管理工作，规范企业财务行为，提升财务管理水平，一致企业的报销程序及规定，现联合企业的详细状况，特拟订本制度。 一、办公费 办公费主假如指保持平时办公工作需要而发生的办公用品方面的支 出。 ⑴办公用品由经办人员填写 物质申购单 交部门负责人签批后报行政部，行政部审批后交财务部审批。 ⑵经办人将审批后的物质申购单交企业行政部一致购置。 ⑶行政部购置人凭正式发票，印章齐备，经手人查收人署名，并附购置办公用品清单后报销。 二、差旅费 差旅费开销范围为因公出差时期的住宿费、车船费（含飞机花费，下同）、伙食补贴费、市内交通费、零星杂支等花费。 ⑴职工出差应填写“出差申请表”，并按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费 ( 借钱金额超出人民币 5000 元的提早一天通知财务部 ) 。 ⑵职工出差返回后，填写“差旅费”报销单，按规定的时间及审批手续到财务部门报销。 ⑶职工差旅费报销标准。 ①职工出差分“长途”和“短途”两种，即当日能来回的为“短途”，出差时间在一天以上的为“长途”。 ②出差地址划分为 1 类区， 2 类区，港澳台地域三种，即： 一类区：特区、上海、北京、天津、南京、广州及省城市； 二类区：除一类区之外的地域。 ③出差住宿费报销标准：（元 / 人 / 天） 职务一类区二类区港澳台地域 1 2020/3/27 总经理 300