银行业内控管理执行力建设介绍与案例分析.pptx

银行业内控管理和执行力建设的良好实践介绍与案例分析;讲座重点;主要內容;什么是内部监控系统? (1);什么是内部监控系统? (2);银行的倒闭可能对整个银行体系造成系统性的影响，损害金融及社会经济的稳定性。 银行的资金主要来自存款人，股东的资金只占小部份。 银行应以本身的稳健性及存款人的利益为先，做好公司治理、内部控制及风险管理。;银行的拥有权与管理权应分开，聘用专业管理人员。 明确分配决策权和责任。 清楚列明决策的规则和程序。 制订银行的业务目标，以审慎的方式经营业务，及保障存款人的利益。;银行组织架构;银行公司管治主要组成部份;大 纲; 第一部份 内部监控及风险管理系统 的一般架构;內控及風管一般架構 (1);银行内控及风险管理 组织架构图（请参阅附件1）;一般架构 (2);;内部监控系统 (1);内部监控系统 (2);内部监控???统 (3);内部监控系统 (4);内部监控系统 (5);内部监控系统 (6);内部监控系统 (7);内部监控系统 (8);内部监控系统 (9);;审计功能 (1);审计功能 (2);審計功能 (3);审计功能 (4);审计功能 (5);审计功能 (6);;风险组织架构 (1);风险管理系统 (2);风险管理系统 (3);风险管理系统 (4);风险管理系统 (5);风险管理系统 (6);风险管理系统 (7);风险管理系统 (8);风险管理系统 (9);风险管理系统 (10);风险管理系统 (11);「持续业务运作计划」;「持续业务运作计划」(2);「职能分离 」 Segregation of Duties;「职能分离」 Segregation of Duties; 某国际性银行的 内控机制介绍;汇丰的主要内部监控措施;汇丰的主要内部监控措施;汇丰的主要内部监控措施;汇丰的主要内部监控措施;汇丰的主要内部监控措施;汇丰的主要内部监控措施;汇丰的主要内部监控措施;汇丰的主要内部监控措施;汇丰的主要内部监控措施;汇丰的主要内部监控措施;汇丰的主要内部监控措施;汇丰的主要内部监控措施;汇丰的主要内部监控措施;某些国际先进银行的合规工作方式介绍;对本地与海外分支机构的监控;对本地与海外分支机构的监控 (2);风险限额的设置;;银行主要业务;风险为本的监管制度;风险为本的监管制度(2);风险为本的监管制度 (3);什么是管理风险？; 为什么需要管理风险？;银行应该怎样处理其风险; 简介操作风险;什么是操作风险 (operational risk);;欺诈的手段;风 险 管 理;公 司 管 治; 结果 董事局主席、行长辞退 四名交易员和他们的上司被开除，另三名高层被辞退 其信用评级降至AA- 罗兵咸永度会计师事务所(PWC)的调查报告 APRA 就此事对澳洲国民银行作出以下决定: 受APRA密切监管，直至完成所有改善的措施； 资本充足比率被提高至10%，直至内部缺陷得以改善为止； 撤回允許银行以「内部模型」去计算资本充足比率(市场风险)的批准； 暂停外汇期权业务的运作，直至新的内部监控框架成立为止。 ;防范措施;防范措施（续）;;主要风险点： 前台 与后台 缺乏明确的工作 职权分工 内部盈亏模型不完善 轻视内部审计意见 存在大量未平仓合约 Lack of Segregation of Duties!!!;防范措施;防范措施（续）;阿布扎比政府 Abu Dhabi Government 77% 国商控股 (BCC Holdings SA) 卢森堡国商 国商海外 香港国商 其它附属机构 (BCCI SA) (BCCI Overseas) 各分行 各分行 国商财务 (卢森堡注册) (开曼群岛注册) (香港注册);案例三： 国际商业信贷银行;案例四： 花旗银行;案例五： 澳门汇业银行;主要风险点;防范措施;「打击清洗黑钱财务行动特别组织」（FATF）于2003年发出经更新的40+9项建议： 《补充文件》的要点 (1);「打击清洗黑钱财务行动特别组织」（FATF）于2003年发出经更新的40+9项建议： 《补充文件》的要点 (2);风险的识别与评估;操作风险识别表;风险的监测与汇报;风险的监测与汇报（续）;《新资本协议》框架的基本要点;风险管理的基本理念;关于操作风险方面的资本计提方法;操作风险的资本計提方法 (1);操作风险的资本計提方法 (2);操作风险的资本計提方法 (3);操作风险的资本計提方法 (4);操作风险的资本計提方法 (5);操作风险的