银行表外业务与中间业务.pptx

第八章 表外业务和中间业务;本章主要内容; 一、表外业务的含义 狭义的表外业务和广义的表外业务 二、表外业务发展状况 三、表外业务发展的原因 （一）?? 规避资本管制，增加赢利来源 （二）?? 为了适应金融环境变化 （三）?? 为了转移和分散风险 （四）?? 为了适应客户对银行服务多样化的需要 （五）?? 银行自身拥有的有利条件促使银行发展表外业务 （六）?? 科技进步推动了银行表外业务 ;表外业务按业务性质的分类; 一、备用信用证 （一）?? 备用信用证的类型 1．可撤消的备用信用证 2．不可撤消的备用信用证 （二）?备用信用证的优点（或作用） 1．对于借款人来说，利用可备用信用证使其由较低的信用等级上升到一个高的信用等级，在融资中处于一个有利的地位，可以较低的成本获得资金 2．对于开证行而言：成本低、拓宽收益渠道 3、对受益人：安全 ; ?(三) 备用信用证的交易程序 1．? 订立合同 2．? 申请开证 3 ．?开证与通知 4．? 审核与修改 5．? 执行合同 6．? 支付和求偿 ; 二、商业信用证 （一）含义：是进口商请求当地银行开出的一种证书，授权出口商所在地的另一家银行通知出口商，在符合信用证规定的条件下，愿意承兑或付款承购出口商交来的汇票单据。 （二）商业信用证的分类 ??1、是否跟单：跟单信用证、光票信用证 2、是否可撤销：可撤销信用证、不可撤销信用证 3、议付方式：公开议付、限制议付、不得议付信用证 4、可否转让：可转让信用证、不可转让信用证 背对背信用证、对开信用证、循环信用证 ;背对背(BACK-TO-BACK)信用证：是受益人要求通知行在原有的信用证基础上，开立一个新的信用证，主要两国不能直接进行贸易时，通过第三方来进行贸易。背对背信用证和可转证信用证都产生于中间交易，为中间商人提供便利。 一个中间商人向国外进口商销售某种商品，请该进口商开立以他为受益人的第一信用证，然后向当地或第三国的实际供货人购进同样商品，并以国外进口商开来的第一信用证作为保证，请求通知行或其它银行对当地或第三供货人另开第二信用证，以卖方（中间商）作为第二信用证的申请人。不管他根据第一信用证能否获得付款，都要负责偿还银行根据第二信用证支付的款项。 · 对开信用证：双方互为进口方和出口方，互为对开信用证的申请人和受益人。为实现双方货款之间的平衡，采用互相开立信用证的办法，把出口和进口联系起来。第一张信用证的受益人就是第二张信用证（也称回头证）的开证申请人；第一张信用证的开证申请人就是回头证的受益人。第一张信用证的通知行，常常就是回头证的开证行，两证的金额约略相等。 · 循环(REVOLVING)信用证：循环信用证即可多次循环使用之信用证，当信用证金额被全部或部分使用完后，仍又恢复到原金额。买卖双方订立长期合同，分批交货，进口方为了节省开证手续和费用，即可开立循环信用证。循环信用证可分为按时间循环的信用证和按金额循环的信用证两种。; （三）商业信用证的特点和优点 ?? 1、商业信用证的特点 开证行为第一付款人 信用证是一项独立的文件 2、优点 进口商 出口商 开证行 （四）?? 商业信用证的交易程序（自学） 1．? 开证人申请开立信用证 2．? 开证行开立信用证 3．? 通知行通知信用证 4．? 审查与修改信用证 5．? 交单议付 6．? 开证人付款赎单 ;? 一、票据发行便利及其产生的原因 二、票据发行便利的种类 1．循环包销的便利 2．可转让的循环包销便利 3．多元票据发行便利：允许借款人以更多的更灵活的方式提取资金，它集中了短期预支条款、摆动信贷、银行承兑票据等提款方式于一身，是借款人无论在选择提取资金的期限上，还是在选择提取和中货币方面都获得了更大的灵活性。 4．?无包销的票据发行便利;? 三、票据发行便利市场的构成 （一）?? 借款人 （二）?? 发行银行 （三）