2018年企业内部控制手册之治理结构.pdfVIP

2018 年企业内部控制手册之治理结构 1.1 概述 规定了 XX 股份有限公司集团总部及其下属公司 （下属公司是指 XX 股份有限公司投资（参股或控股）或托管或由上海 XX 有限公司 托管的公司）的股东会、董事会、监事会及相关专业委员会对重要事 项进行审批、评价和监督的流程。 1.2 适用范围 适用于 XX 股份有限公司集团总部及其下属公司。 1.3 相关制度 公司章程 董事会议事规则 监事会议事规则 审核委员会议事规则 提名和薪酬委员会议事规则 战略委员会议事规则 风险管理委员会议事规则 企业文化手册（尚未发布） 信息披露管理制度。 1.4 职责分工 股东大会：按照《公司章程》设立股东会并任命四大专业委员会， 在职责范围内进行决策。 1 董事会：按照议事规则召开董事会，在职责范围内进行决策，任 命高级管理人员 高级管理人员：负责具体的日常经营管理活动，行使管理职权 专业委员会：在专业范围内行使决策、监督职责。 2 1.5 控制目标 序 《内控手册》唯一具体控制 控制目标 目标类别 号 目标编号 1 2.1-CT1 保证治理架构的设置和运行符合国家法律法规 合法合规目标 2 2.1-CT2 保证治理架构科学合理 经营效率目标 3 2.1-CT3 保证治理架构的良好运行及有效执行 战略目标 3 1.6 控制矩阵 会计报表认定 1 存在和发生 / 不 风 对应 关键 真实性； 2 完整 相 控制 险 控制 控制 对应 控制 性； 3 权利与义 会计报 风险描述 关键控制措施 容 活动 编 目标 措施 制度 痕迹 务；4 估价或分 表项目 职 类型 号 编号 编号 摊； 5 表达和披 务 露 1 2 3 4 5 董 事 会 的 设 公司按照相关法律法规要