流动资金需求测算公式.pdfVIP

。 附件： 流动资金贷款需求量的测算参考 流动资金贷款需求量应基于借款人日常生产经营所需营运 资金与现有流动资金的差额 （即流动资金缺口）确定。一般来讲， 影响流动资金需求的关键因素为存货 （原材料、半成品、产成品）、 现金、应收账款和应付账款。同时，还会受到借款人所属行业、 经营规模、发展阶段、谈判地位等重要因素的影响。银行业金融 机构根据借款人当期财务报告和业务发展预测， 按以下方法测算 其流动资金贷款需求量： 一、估算借款人营运资金量 借款人营运资金量影响因素主要包括现金、 存货、应收账款、 应付账款、预收账款、预付账款等。在调查基础上，预测各项资 金周转时间变化，合理估算借款人营运资金量。在实际测算中， 借款人营运资金需求可参考如下公式： 营运资金量＝上年度销售收入 ×（1 －上年度销售利润率）