古井贡酒公司内部控制制度.docx

古井贡酒股份部控制制度 第一章 总那么 第一条 为强化公司部管理，保障公司经营管理的平安 性和财务信息的可靠性，提高信息披露质量，实现公司治理 目标，根据 ?中华人民国公司法 ?、 ?中华人民国证券法 ?、 ?证 券交易所股票上市规那么 ?、 ?证券交易所上市公司部控制指 引?等法律、法规和及 ?古井贡酒股份章程 ?的规定，制定本制 度。 第二条 公司部控制制度是为防经营风险，保护资产的 平安与完整，促进各项经营活动的有效实施而制定的各种业 务操作程序、管理方法与控制措施的总称。 第三条 部控制的职责： 董事会：全面负责公司部控制制度的制定、实施和完善， 定期对公司部控制情况进展全面检查和效果评估； (A308-2-1-1-3)总经理： 全面落实和推进部控制制度相关规 定的执行，检查公司职能部门制定、实施和完善各自专业系 统的风险管理和控制制度的情况； 公司职能部门：具体负责制定、完善和实施本专业系统 的风险管理和控制制度，配合完成对公司各专业系统风险管 . word.zl. 理和控制情况的检查。 第二章 部控制的原那么和目标 第四条 公司部控制制度的原那么： 〔一〕部控制涵盖公司部的各项经济业务、各个部门和 各个岗位，并针对业务处理过程中的关键控制点，将部控制 落实到决策、执行、监视、反响等各个环节； 〔A308-2-4-2-2〕〔二〕 部控制符合有关的法律法规和本公 司的实际情况，要求全体员工必须遵照执行，任何部门和个 人都不得拥有超越部控制的权力； 〔三〕部控制保证公司机构、岗位及其职责权限的合理 设置和分工，坚持不相容职务相互别离，确保不同机构和岗 位之间权责清楚、相互制约、相互监视； 〔四〕部控制的制定兼顾考虑本钱与效益的关系，尽量 以合理的控制本钱到达最正确的控制效果。 第五条 公司部控制的目标： 〔一〕遵守法律、法规、规章及公司部规章制度； 〔二〕提高公司经营的效益及效率； 〔三〕保障公司资产的平安、完整； 〔四〕确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 . word.zl. 第三章 部控制的主要容 第六条 公司部控制主要指专业系统的部风险管理和部 控制：包括环境控制、业务控制、会计系统控制、电子信息 系统控制、信息传递控制、部审计控制等。 第一节 环境控制 第七条 环境控制包括授权管理控制和人力资源管理控制。 〔A308-2-1-1-8〕第八条 授权管理控制的主要容：通过 授权管理明确股东大会、董事会、监事会、总经理和公司管 理层、职能部门及公司下属全资子公司、控股子公司的具体 职责围；董事会组织制定相关细那么并负责具体实施和改 善。 股东大会： ?公司章程 ?及?股东大会议事规那么 ?明确股东 大会的职责权限，规其运作程序，规定以下事项须由股东大 会讨论： 〔一〕决定公司的经营方针和投资方案； 〔二〕选举和更换非由职工代表担任的董事、监事，决 定有关董事、监事的报酬事项； 〔三〕审议批准董事会的报告； . word.zl. 〔四〕审议批准监事会报告； 〔五〕审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案； 〔六〕审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案； 〔七〕对公司增加或者减少注册资本作出决议； 〔八〕对发行公司债券作出决议； 〔九〕对公司合并、分立、解散、清算或者变更公司形 式作出决议； 〔十〕修改本章程； 〔十一〕对公司聘用、解聘会计师事务所作出决议； 〔十二〕审议批准公司对外担保管理方法中规定的担保 事项； 〔十三〕审议公司在