商业银行中间业务概述.pptx

第九章 中间业务;学习提示;本章结构;9.1 商业银行中间业务概述;1．概念的表述 （1）中间业务(intermediary business) 狭义上：为中介的或代理的业务，即商业银行 较多地以中间人的身份替客户办理收 付和其他委托事项，提供各类金融服 务并收取续费的业务。 广义上：不构成商业银行资产负债表表内资 产、表内负债，形成非利息收入的业 务。;（2）表外业务（Off-Balance-Sheet Activity）： 简称OBS业务，指不反映在资产负债表上但对资产负 债表构成潜在的实质影响，不占用银行资金但对银行资金 构成或有损失的银行业务。 （3）中间业务与表外业务关系 狭义的中间业务并不能等同于表外业务，但表外业务 却属于广义的中间业务。;2．中间业务的分类 （一）以收入来源为分类标准：（美国） (1)信托业务收入：是信托部门产生的交易和服务?? 入。 (2)投资银行和交易收入：是证券承销、从事金融交 易活动所产生的收入，如期货、外汇、利率、证券、指 数交易。 (3)存款账户服务费：是账户维护费、最低金额罚 款、无效支票罚款等。 (4)手续费收入：包括信用卡收费、贷款证券化、抵 押贷款再融资服务收费、共同基金和年金的销售、自动 提款机提款收费等。 (5)其他非手续费收入：包括数据处理服务费、各种 资产出售收益等。;(二)以经营范围和业务性质为分标准:(中国) ①支付结算类中间业务:包括结算、押汇等。 ②银行卡中间业务:即卡转账、卡消费等。 ③代理类中间业务:含代理中央银行、代理政策性银行、代理商业银行、代收代付、代理证券业务、代理保险业务、代理财政、代理银行卡收单业务等。 ④担保类中间业务:即银行承兑汇票、备用信用证、各类保函业务等。 ⑤承诺类中间业务:是贷款承诺、透支额度等可撤销承诺、备用信用额度、回购协议、票据发行便利等不可撤销承诺等。 ⑥交易类中间业务:含远期合约、金融期货、互换、期权等。 ;⑦基金托管业务。 ⑧咨询顾问类业务:即企业信息咨询业务、资产管理顾问业务、财务顾问业务、现金管理业务等。 ⑨其他中间业务:即保管箱业务等其他中间业务。 ;1.中间业务在业务结构中的地位 ;就各国商业银行业务经营的现状来看，中间业务的发展的显著特征： (1)非利息收入与总资产的比例随着银行规模而增加。 (2)非利息收入的增长速度远远超过银行资产的增长， 这与中间业务增加收入但并不增加资产的特点是一致 的。 (3)国际性大银行资产增长较为缓慢，表明中间业务收入在银行总收入中的重要性。 (4)20世纪80年代以后，银行收入结构的变化大大超过 了以前。当前，银行的主要利润来源是更好的资产负债 管理、外汇交易、现金管理服务、手续费收入和金融咨 询。 中间业务和国际业务已成为国际性大银行发展的重 心，银行也从管理货币为主，转变为管理信息为主，从 赚取利差收入为主，转变为赚取服务费收入为主。;2．中间业务对商业银行的积极作用 (1)稳定商业银行收入增长的作用 (2)分散风险和提高安全性的作用 (3)对传统的存贷业务发挥联动效应 (4)促进新信用工具的创造和新业务经营领域的开辟 (5)促进商业银行资源的有效整合;9.2 传统的一般性中间业务;1.结算业务概述 (1)结算的概念 结算：指商业银行通过提供结算工具，如本票、汇票、 支票等，对经济单位之间因商品交易、劳务供 应、资金调拨及其他款项往来而产生的货币收付 关系、债权债务进行清偿的行为。 结算业务：在商业银行的存款负债业务基础上产生的一 种业务。;(2)结算的分类 按方式： ①现金方式完成货币收付行为的现金结算 ②以银行票据或转账方式完成货币收付行为的转账结算 在我国因为通过银行的转账结算占有绝对的比重，习 惯上将转账结算称为“结算”。 结算按地域不同： ①同城结算 ②异地结算;(3)结算的原则和纪律 银行、单位、个人办理结算应遵循如下原则： ①恪守信用、履约付款②谁的钱进谁的账，由谁支配 ③银行不垫款 单位和个人办理结算业务应遵循银行结算办法规定： ①不准出租、出借账户②不准签发空头支票和远期支票③不准套取银行信用 银行办理结算时： ①需要向外寄发的结算凭证和收到的凭证，要及时处理，不准延误、积压，不准挪用、截留客户和他行的结算资金、未收妥款项，不准签发银行汇票本票 ②不准向外签发未办款的汇款回单 ③不准拒绝受理客户和他行的正常结算业务。;(4)结算的作用 ①加速资金周转，促进商品流通，提高资