商业银行内部控制相关法规介绍.pptx

;主要内容;内控相关法规的发展演变过程;COSO报告《内部控制—整体框架》（1992年）;新COSO报告《内部控制—整体框架》（2013年）;新COSO报告十七条原则（1）;新COSO报告十七条原则（2）;新COSO报告十七条原则（3）;新COSO报告十七条原则（4）;新COSO报告十七条原则（5）;巴塞尔《银行组织内部控制系统框架》（1998年）;其他国际上的有关标准;我国内部控制法律制度;主要内容;《加强金融机构内部控制的指导原则》;内控的要素、内容和基本要求;内控制度的管理与监督;主要内容;《商业银行内部控制指引》的演??过程;《商业银行内部控制指引》;内控的基本要求;内控的基本要求（1）内部控制环境;内控的基本要求（2）风险识别与评估;内控的基本要求（3）内部控制措施;内控的基本要求（4）信息交流与反馈;内控的基本要求（5）监督评价与纠正;根据业务条线的分类;内部控制的监督与纠正（1）;内部控制的监督与纠正（2）;主要内容;《商业银行内部控制评价试行办法》;评价的目标和原则;评价内容;评价程序;评分标准;评价等级;重大责任事故;组织和实施;罚则;主要内容;《商业银行合规风险管理指引》;董监高的合规管理职责;合规风险管理体系;合规政策;合规管理部门职责;合规风险监管;主要内容;《商业银行操作风险管理指引》;操作风险管理的基本要素;操作风险监管;关键风险指标;主要内容;;内部控制;《企业内部控制配套指引》（2010年）;基本规范及配套指引的实施;主要内容;《商业银行业务连续性监管指引》;《指引》目录;主要内容;《关于内部控制评价的一般规定》;主要内容;总结：现行有效的法规;总结：不同文件关于内控定义的比较;总结：四性目标、四全原则、六项落实以及一种文化;谢谢！