保险业洗钱风险.docxVIP

一、保险业洗钱的特质因素 洗钱不仅是一个有着高额利润的、复杂 的犯罪领域，还是一种经济活动。这种经济 活动披着合法外衣，严重危害着金融安全和 社会稳定。保险作为一种转移、分散风险的 机制，本身并不牵涉洗钱，但保险业的内在 特质属性却在一定程度上为犯罪分子洗钱 提供了一定的便利条件。 保险产品特性引发的洗钱风险 保险业本身的保险产品特性，使保险业 暗藏洗钱通道。按照保险产品合同的条款设 计，投保人、被保险人、受益人可以不同， 且保险合同遵循“投保自愿， 退保自由”原 则。因此，犯罪分子可以通过在不同关系人 之间转移资金达到洗钱的目的。 如保险产品 中的人寿险和团体寿险， 因涉及被保险人的 人身利益，保险期限较长、费率较低、保费 缴费方式和退保操作较灵活，容易被犯罪分 子所利用，通过长险短做、团险个做、地下 保单等方式，达到将公款化为个人私款或者 将黑钱流转出境等目的。［1］如果保险人在 承保时未履行尽职调查的责任，未认真审核 投保人、被保险人、受益人等的身份资料及 关系，就有可能被洗钱分子利用。 业务创新引发的洗钱风险 保险公司正向客户提供日益复杂的金 融产品，与其他金融行业之间的竞争也在日 益加剧。许多具有投资功能的人寿保险产品 在溢缴保费和提前赎回方面弹性很大， 为洗 钱者大量转移资金和模糊资金交易轨迹提 供了新的空间。洗钱分子可以将保单当作银 行账户进行管理，甚至达到“黑钱”增值的 效果，也可以多缴保费并提前赎回，或利用 这个渠道将其资金向多个账户或是国外转 移，特别是向一些反洗钱不合作国家和地区 以及不存在外汇管制的国家和地区转移。 利润驱动引发的洗钱风险 目前，利润最大化是保险公司的主要经 营目标，各家保险机构为抢占市场份额，完 成刚性业务考核指标，对于某些涉嫌洗钱的 业务往往难于取舍，而洗钱行为本身并没有 直接受害方，如果洗钱分子通过是缴保费洗 钱，保险公司还可获取大宗保费；退保时， 洗钱分子也可能采取成本较高的短期退保 方式，保险公司又可获得比较客观的手续 费，这样保险公司在短期内既扩展了业务， 又提高了公司利润，在市场监管不到位的情 况下，双方表面上达到了 “双赢”。 保险支付结算手段引发的洗钱风险 如果说佣金诱惑是保险公司冒险参与 洗钱的原动力，那么保险支付结算手段的快 速发展，则是保险洗钱现象泛滥的加速器。 洗钱行为主要依赖于资金的划拨、转移。而 现在保险销售渠道不断增多，随着支付结算 技术手段的快速发展，资金的划转和提取， 无论是境内还是跨境都非常便捷和迅速， 犯 罪资金将难以被监控和追缴，这大大加大了 保险洗钱的风险。 保险中介机构引发的洗钱风险 中介机构提供的代理服务是保险公司 展业的重要渠道，中介机构负责向保险公司 推荐投保人或被保险人，保险公司负责审核 投保请求控制保单风险。 这种由中介机构引 荐业务带来了客户身份识别过程延长、 环节 增多的问题，保险公司可能无法直接接触顾 客，造成了客户身份确认的准确性、完整性 和真实性下降。同时中介机构只有等保险合 同签订后才能获得佣金，为追求利润，中介 机构存在明知客户还可能洗钱的情况而不 报告甚至尽力掩盖事实的可能性，甚至中介 机构与客户还可能存在隐性关系，或被控制 和操纵，蒙蔽保险公司，不可避免的产生洗 钱的风险。 二、我国保险业的特点及面临的特殊风 险 我国保险市场的发展仅二十多年，尚处 于不成熟阶段，各类基础性的制度正处于不 断改进完善的过程中，因而除了面临上述风 险之外，有必要结合我国保险业的法规建 设、保险机构的业务流程管理和保险公司的 特殊情况分析我国保险业面临的洗钱风险。 保险业法规制度存在缺陷 目前，各保险公司根据〈〈反洗钱法》的 要求，已经开始相应地制订框架性的反洗钱 制度，指导分支机构逐步开展反洗钱工作， 但是由于保险法规是以保险业最大诚信原 则和保险利益原则作为控制风险的准则， 即 各保险公司主要从控制经营成本和风险角 度出发，围绕保险风险标的，按照投保人、 被保险人、投保标的、理赔案件等方面的不 同风险，由相关部门控制业务风险。 [2]而 反洗钱风险的控制重点在于客户身份识别 和资金交易监测，以防止客户身份和资金异 常，这与保险公司控制业务风险有明显不 同，因此开展反洗钱内部控制存在制度缺 陷。 保险公司在业务流程管理上存在漏洞 保险公司的业务流程主要包括保险展 业、业务承保和理赔等。由于我国制度上存 在的缺陷和市场发展的不健全，保险公司在 一些业务流程上存在管理上的漏洞， 给洗钱 分子留下不小的空间。 1.保险展业阶段。保险展业就是保险公 司进行市场营销的过程， 即向客户提供保险 商品和服务。保险展业的方式包括直接展 业、保险代理人展业和保险经纪人展业。我 国还处于经济转型期，且年轻的保险市场在 局部和个别地方由于信用和市场规则的缺