电厂财务控制制度.docxVIP

范文最新推荐 电厂财务控制制度 资产控制原那么 资产的保管与账簿的记载，应由不同人员分别负责管理。 资产的保管，应明确指派人员负责，以免责任混淆。 有形资产应加防护，以免私自或不当使用。 应随时核对零用金与库存现金，并维持最少额度。 各项支出的核决与支付，应分责办理。 应尽可能以支票支付，支票的签发与保管，皆应有严密的控制。 已签章的付款支票，不得由该支票签章人或核决人领取或寄交。 有关现金、存货或其他流动资产收支的单据，应事先印妥连续 编号。 负责现金、有价证券及其他贵重资产处理责任的人员，须要有 充分保证。 各项付款凭据一经支付，应即加盖支付印戳销案，防止重复请 款。存于内部保险箱或银行保