儿童用品公司财务作业暂行管理办法.docVIP

儿童用品公司财务作业暂行管理办法 儿童用品公司财务作业暂行管理办法 PAGE / NUMPAGES 儿童用品公司财务作业暂行管理办法 东莞市佳诚儿童用品有限公司 财务作业暂行管理办法 项目 文件编号： BSGL0026 费用报销暂行管理办法 次： A/1 版 发行日期： 2004 年 月 日 页 码：第 1页，共 7页 核 编 准 写 内容： 一、说明 1、 日期栏是指填单的日期。 2、 事由栏填写事件过程（如与某客户商谈某接待事宜） 。 3、 发生日期栏是指费用发生的当天。 4、 用途栏填写费用名称的明细（如招待费、餐费、汽油费、等 等）。 5、 备注栏是填写对事情的补充说明。 例如 ：① 招待费、餐费，备注栏中应注明人数和餐 数； ② 路费，路桥费，车费，备注栏中应注明从 哪里到哪里； ③ 汽油费，备注栏中应注明是车牌号或是哪 方面用油； ④ 快递费，托运费，备注栏中应注明从哪里 发到哪里； ⑤ 加工费，备注栏中应注明物品和加工厂家； ⑥ 手续费，备注栏中应注明是办何事需要交 纳手续费； ⑦ 办公费，备注栏中应注明是由谁领用且用 在什么地方； ⑧ 差旅费，备注栏中应注明地点、人数等。 关于费用均要在备注中具体说明。 6、 必须有经手人、部门经理、会计主管、副总经理、总经理的 签名审核，签名并注明签署日期。 7、 每张费用报销粘贴审批单必须有原始单据或发票附后，如果没有原始凭证必须填一张支出证明单作为原始凭证附在审批单后，并在支出证明单注明没有得到原始凭证的原因。 8、 佳诚公司用白色。 东莞市佳诚儿童用品有限公司 财务作业暂行管理办法 项目 文件编号： BSGL0026 费用报销暂行管理办法 次： A/1 版 发行日期： 2004 年 月 日 页 码：第 2页，共 7页 核 编 内容： 准 写 二、流程图 否 否 否 样品： 填写 是 是 是 报销人 费用报销粘贴审批单 副总经理 总经理 会计主管 ①费用报销粘贴审批单 ②将原始凭证订在审批 经手人： 报销部门： 单后 年 月 日填 否 发生 付 款 单据 事 金 额 出纳 ① 报销后在费用粘贴审 用 途 备 日期 报销时领款人签名及注明 及附 ( 核数及付 单上盖上已付章 由 日期 （元） 款) ② 在原始凭证上盖上已 月 日 件 销后交会计做帐 注明每项 张 会计 业务的事 张 张 由及每项 张 业务的具 张 体说明 张 合 计 ￥： 张 金 额 大 拾 万 仟 佰 拾 注：相关借 总经理： 副总经理： 会计主管： 部门经理： 出纳： 领款人： 东莞市佳诚儿童用品有限公司 财务作业暂行管理办法 项目 文件编号： BSGL0026 借款单暂行管理办法 版 次： A/1 （公司员工向公司借款） 发行日期： 2004 年 月 日 页 码：第 3页，共 7页 核 编 准 写 内容： 一、说明 1、借款人先填写佳诚公司借款单（申请借款单），并且要有总经理、副总经理、会计主管、部门经理、等签名核准，然后交财务部出纳，出纳根据借款单（申表借款单）的最迟借款时间做好借款预算，由财务部出纳通知借款时，借款人取得借款后在佳诚公司借款单（申请借款单）的借款人处签名，即借款单生效 。 2、申请借款人用款在叁仟元以下，必须先制好佳诚公司借款单（申请借款单）并由相关经理（主管）的签名核准后，然后可在当天向财务借款；如果用款在叁仟元以上，应先提前 1 个工作日将有相关经理（主管）签名核准好的佳诚公司借款单（申请借款单）交财务部。由出纳按排借款。遇到特殊特急的情况时，必须由财务人员以电话的方式，找相关签字的上级领导进行沟通，做出适当的调整，但事后要补回借款单所有的手续。 3、 借款人应在 5 个工作日内归还此项借款，可采用现金或冲销借款的方式，不能及时归还借款的应向上级用书面报告的形式具体说明原因，并且要有副总经理审批，重新确定此项借款归还的具体时间。 东莞市佳诚儿童用品有限公司 财务作业暂行管理办法 项目 文件编号： BSGL0026 借款单暂行管理办法 次： A/1 版 （公司员工向公司借款） 发行日期： 2004 年 月 日 页 码：第 4页，共 7页 核 编 准 写 内容： 二、流程图 否 否 否 否 未归还借款解释报告 是 是 是 是 借款人 因本人从 部门经理 年 月 会计主管 副总经理 总经理 日，向佳诚公司借款（金额） 填写：借款单（申请借款单） 元，作 ______________________________ 是 之用，当时预计还款时间为 年 月 日，现不能归还 款项作以下解释： 通知取款 出纳 1、 借款必须在 5 个工作日内归还 此笔款当时使用的情况明细以下： 1、 出纳根椐借款单（申请借款 2、 借款可以是现金或冲销借款的方式 使用日期 3、 未归还借款的应填与《未