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地产开发项目营销费用控制明细 项目 造价部 年 月 期营销费用 日 为提高营销企划水平，有效控制 项目销售费用 成本，特制定本成本控制要点。 一、适用范围： 1. 项目营销成本费用控制。 二、计划控制目标 1. 项目销售费用总额度为 价 元/M2，销售率 万元。综合销售成交均 ％，销售成交合同总额的 ％， 另加销售卖场包装、样板间费用 万元）； 2. 销售费用实行分年独立总额控制，各年之间原则上不得结转； 三、控制方式及要求 1. 销售费用控制责任部门为销售部， 造价部负有监督执行、 超支 预警的责任； 2. 销售部应对花园新城项目销售费用作细化总结，报公司管理 层、造价部，用以指导＊＊＊＊项目销售费用控制，避免费用计划与 售楼进度脱节； 3. 销售部应指定专人负责销售费用管理，分期建立台帐； 4. 在各年销售费用总额之内， 由销售部在当年开始之前提出使用 项目的预算和计划， 报公司讨论通过后报造价部备案， 作为当年销售 费用成本控制依据； 5. 销售部在各年计划执行过程中， 可在总额控制范围内灵活调整 使用单项费用额度，但单项计划超出 ％以上，无论当期营销 费用总额有无结余， 都应当书面报告造价部， 经公司销售主管领导和 分管副总经理批准后方可实施； 6. 由设计或工程等其他部门具体操作的营销性质工程项目 （如红 线外道路绿化改造、 临时性销售用房建造、 卖场装修、 样板间装修 （包 括家私及展示用品）、接待厅装修、售楼处装修、广告牌等），费用 项目目标的控制由销售部负责，单项造价控制由操作部门负责。 7. 对于某些销售、工程、设计等费用划分模糊的项目，由造价部 负责划分，报公司批准后确定； 8. 示范单位家私、装饰用品、生活用品，设计部应在采购前确定 回收方法和回收残值计划，待公司批准后方可实施； 9. 在现楼内装修样板间， 销售部应事先制定展示时间、 装修销售 价格的计划，待公司批准后方可实施； 10. 如确因销售需要，销售费用需超出当年销售费用总额度，须 报公司销售主管领导和分管副总经理批准后方可实施。 但项目销售费 用总额度不变； 11. 如某期销售完毕后，销售费用较当年控制总额度有所节余， 则节余部分可结转至下一年使用。 四、总控及分解执行目标 费用额度 单位：（万元） 分期 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 合计 销售面积（ m2 ） 成交均价 (元) 成交额 营销费用（万） 卖场及样板间费用（万） 合 计（万） 占总费用比例（％） 年营销费用总额占总合同金额的 %，五年总额为： 万 元。每年的销售费用见下表： 分期 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 合计 合同总额（亿） 销售费用 (万 ) a）遇下列情况可对总控及分解目标进行调增 ◇ 在建造标准不变的情况下，当某年销售成交合同均价较当年 计划增加超过 3％以上时，相应的费用控制目标可按相应的变化进行 等比例调增。销售卖场建造装修、样板间费用不作调整。 ◇ 当上一年销售费用超出目标成本 15％以上时，造价部可向公 司提出调增总控及下一年分解目标的建议； b）遇下列情况须对总控及分解目标进行调减 ◇ 在建造标准不变的情况下，当某年销售成交均价较当年计划 减少时， 相应的费用控制目标须按相应的变化进行等比例调减。 包括 销售卖场包装、样板间费用； ◇ 当上一年销售费用较目标成本节余超过 5％以上时，造价部 须向公司提出调减总控及下一年分解目标的建议； c）所有总控及分解目标调整须经公司销售主管领导和分管副总 经理批准。 序号 1 6 7 8 9 10 11 12 13 14 序号 1 2 3 4 20** 年分解目标 项