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江西跨国公司外汇资金 江西跨国公司外汇资金 PAGE / NUMPAGES 江西跨国公司外汇资金 江西省跨国公司外汇资金集中运营管理操作规程（试行） 第一章 总则 第一条 为全面落实跨国公司外汇集中运营管理改革政策，便利跨国公司外汇资金集约化管理，规范辖内跨国公司外汇资金集中运营管理工作，根据《国家外汇管理局关于印 发 跨国公司外汇资金集中运营管理规定（试行） 的通知》（汇发〔 2014 〕 23 号），制定本操作规程。 第二条 本操作规程适用于经国家外汇管理局江西省分局（以下简称外汇局江西省分局）备案开展外汇资金集中运营管理的跨国公司和开户银行。 第三条 外汇局江西省分局负责对跨国公司开展外汇资金集中运营管理资格实施备案管理，对相应业务进行统计监测和监督检查。 第四条 跨国公司可以根据经营需要，在所在地银行开立国内外汇资金主账户，集中运营管理境内成员企业外汇资金，并可办理经常项目外汇资金集中收付汇、轧差净额结算等业务。 1 第五条 跨国公司可以根据经营需要，在所在地银行开 立国际外汇资金主账户，集中运营管理境外成员企业资金及 从其他境外机构借入的外债资金。 国际外汇资金主账户之间以及与境外机构境内外汇账 户、境外资金往来自由。国际外汇资金主账户内资金不占用 企业外债指标，但应按规定办理外债登记。 境内银行通过国际外汇资金主账户吸收的存款可在不 超过 10% 的额度内境内运用； 在占用短期外债余额指标的前 提下，可将国际外汇资金主账户吸收存款中超过 10% 的部分 境内运用。 第六条 国内外汇资金主账户与国际外汇资金主账户 之间净融入额不得超过境内成员企业集中的外债额度，净融 出额不得超过境内成员企业集中的对外放款额度。 第七条 跨国公司可以根据经营需要，同时开立国内、 国际外汇资金主账户，也可以选择开立其中任何一个账户。 同时开立国内、国际外汇资金主账户的，外债、对外放款融出入资金应经由国际外汇资金主账户办理；仅开立国内外汇资金主账户的，外债、对外放款融出入资金可在第六条规定额度内由境外直接进出入国内外汇资金主账户；仅开立国际外汇资金主账户的，外债、对外放款通过该账户办理。 跨国公司、银行应做好额度控制，确保任一时点外债、对外放款融出入资金不超过规定额度。 2 第八条 开户银行应为近三年江西省执行外汇管理规 定年度考核 B 类及以上的银行。 主办企业原则上选择不超过 家境内具有结售汇业务资格的银行作为办理资金集中运营管理业务的开户银行，开户银行依据本规定对相关账户交易进行操作和管理。 开户银行办理资金集中运营管理业务后考核等次为 B （不含）以下的，可以继续办理原有相应业务。 第二章 业务备案 第九条 跨国公司申请外汇资金集中运营管理资格需 具备以下条件： 一、具有开展外汇资金集中运营的真实业务需求； 二、具有完善的外汇资金管理架构、内控制度； 三、建立相应的内部管理电子系统； 四、上年度外汇收支规模超过 1 亿美元（参加外汇资金 集中运营管理的境内成员企业合并计算）； 五、近三年无重大外汇违法违规行为（成立不满三年的 企业，自成立之日起无重大外汇违规行为）。贸易外汇收支 企业名录内企业，货物贸易分类结果应为 A 类； 六、外汇局江西省分局规定的其他审慎监管条件。 3 第十条 主办企业开立国内、 国际外汇资金主账户应 向外汇局江西省分局备案，提交以下材料： 一、备案申请。包括跨国公司基本情况，业务需求和 申请的业务内容；主办企业基本情况，参与企业名单、股权 结构；跨国公司对主办企业的授权书等。选择经常项目外汇 资金集中收付汇、轧差净额结算业务的，还需列表说明参与 的境内外成员企业名单，包括名称、组织机构代码、注册地 等。 二、相关证明材料。 包括加盖主办企业公章的主办企 业及境内成员企业营业执照；金融业务许可证及经营范围批 准文件（财务公司需提供）；境外成员企业只需提供注册证 明。 三、企业与开户银行联合制定的业务模式、 操作流程、 内控制度、组织架构、系统建设、风险控制措施、数据监测 方式、国际收支申报方式、国际外汇资金主账户与国内外汇 资金主账户间的划转额度以及技术服务保障方案等；经签署 的《跨国公司外汇资金集中运营管理业务办理确认书》（见 附 1）；选择 2 家以上（含）开户银行的，应明确外债、对外放款集中额度在各家开户银行的具体分配。 四、外汇局江西省分局要求提供的其他材料。 第十一条 主办企业首次申请集中外债额度时应提交以下材料： 4 一、申请书，应列表说明参加外债额度集中的成员企业 名称、组织机构代码、 注册地、 每家成员企业可用外债额度、 已登记外债签约额及提款额、集中的外债额度。 二、参与集中或者部分集中外债额度的成员企业的资本项目信息系统外债业务查询中的尚可借债额、外债签约登记列表及外债业务条线查询列表信