贸易融资及供应链融资风险与控制(惠州0817)研究.pptVIP

广东分行信贷审批部 陈彦红 第一页，编辑于星期日：十三点 十一分。 贸易融资的概念 根据《巴塞尔协议》（2004年6月版）第244条对贸易融资的阐述： 贸易融资是指在商品交易中，运用结构性短期融资工具，基于商品交易（如原油、金属、谷物等）中的存货、预付款、应收账款等资产的融资。对于这种融资，借款人除以商品销售收入作为还款来源外，没有其它生产经营活动，并且在资产负债表上没有其它实质资产，因此其本身没有独立的还款能力。这种融资的结构化特性旨在弥补借款人较低的信用等级。融资的风险主要反映在融资的自偿性程度以及借款人对交易进行结构化设计方面的技能，而不是借款人本身的信用等级。 第二页，编辑于星期日：十三点 十一分。 企业运营周期VS贸易融资产品 P/O P/O 营运周期信息流 出口商 进口商 收到订单 交货 付款 提交单据 产出产成品 融货通 仓单融资 订单融资/打包贷款 出口信保融资 国际保理/应收账款融资/出口议付/出口托收贷款/出口商票融资 发出订单 融货通/信托收据贷款/海外代付/提货担保 进口开证 营运周期信息流 收货 付款 出货 订单/合同 出货 第三页，编辑于星期日：十三点 十一分。 贸易融资的主要特征 由结算衍生而来 ：贸易融资产品由国际结算衍生而来，不同的国际贸易结算方式是交易双方用以监督对方履约的有效方法和策略。因此，企业能否根据商品价格、物权及销售