第十二章 会计电算化 应付账款管理系统.pptVIP

2021/10/15 * 第三节 日常业务处理 一、应付单处理 采购发票与应付单是应付款管理系统日常核算的原始单据。如果应付款管理系统与采购管理系统集成使用,采购发票在采购管理系统中录入,在应付系统中可对这些单据进行审核查询、核销、制单等操作。此时应付系统需要录入的只限于应付单。若没有使用采购系统,则所有发票和应付单均需在应付系统中录入。 应付单据录入、修改、删除、审核。单击 “应付单据处理”中的“应付单据录入”或“应付单据审核” 。 2021/10/15 * 第三节 日常业务处理 二、付款单据处理 1.付款单录入 单击“付款单据处理”中的“付款单据录入”,如下图所示。 2021/10/15 * 第三节 日常业务处理 2.代付款的处理 一是将代付的款项单独录一张付款单,将付款单位直接记录为另外一个供应商;二是将付款对象仍然记录为实际收款的单位,但通过在表体输入代付供应商的功能处理代付款业务。 3.录入收款单 该收款单可与应付、预付性质的付款单、红字应付单、红字发票进行核销。利用付款单录入界面的“切换”可在付款单与收款单之间进行切换。 4.核销处理 可在单据录入后直接核销,或在“核销处理”中核销。 2021/10/15 * 第三节 日常业务处理 三、核销处理 1.核销方式 系统提供单张核销、自动核销和手工核销三种核销方式,单击“核销处理”中的“手工核销”,打开“核销条件”对话框,如下图所示。 2021/10/15 * 第三节 日常业务处理 2.核销规则 对应付单据和付款单据进行核销时，分为几种情况，每种情况都分为同币种核销和异币种核销。 付款单与原有单据完全核销 在核销时使用预付款 付款单的数额小于原有单据的数额，单据仅得到部分核销 预付款大于实际结算数，余额退回。 2021/10/15 * 第三节 日常业务处理 四、选择付款 单击“日常处理”中的“选择付款”,如下图所示。然后选择供应商,录入过滤条件,再按要求输入。 2021/10/15 * 第三节 日常业务处理 五、付款单导出 通过“日常处理”中的“付单导出”实现导出功能。 六、票据管理 票据的增加、修改、计息、结算、转出通过“日常处理”中的“票据管理”菜单实现,如下图所示。 2021/10/15 * 第三节 日常业务处理 七、转账处理 1.应付冲应付 单击 “转账”中的“应付冲应付”然后按要求录入,如下图所示。 2021/10/15 * 第三节 日常业务处理 2.预付冲应付 通过预付冲应付处理供应商的预付款、红字预付款和该供应商应付款、红字应付款之间的转账核销业务。 3.应付冲应收 系统通过应付冲应收功能将应付款业务在供应商和客户之间进行转账,实现应付业务的调整,解决应收债权与应付债务的冲抵。 4.红票对冲 红票对冲可实现供应商的红字应付单据与其蓝字应付票据收款单与付款单之间进行冲抵的操作。 2021/10/15 * 第三节 日常业务处理 八、制单处理 选择“日常处理”中的“制单处理”,如下图所示。 2021/10/15 * 一、单据查询 1.凭证查询 通过凭证查询可以查看、修改、删除、冲销应付账款系统传账务系统中的凭证。单击“单据查询”中的“凭证查询”,如下图所示。 第四节 账表查询及期末处理 2021/10/15 * 第四节 账表查询及期末处理 2.发票、应付单、结算单查询 3.单据报警查询 系统提示自动报警和人工查询两种方式。 4.信用报警查询 在“设置”中“选项”中,若设置了“根据信用额度自动报警”,则当权限查看按供应商预警查询的用户登录的系统显示该预警表。若没有设置自动报警,需要查询时,单击“单据查询”中的“信用报警查询”,然后录入信用预警条件确认则显示符合条件的信用报警单。 2021/10/15 * 第四节 账表查询及期末处理 二、账表管理 1.业务账表查询 业务账表包括业务总账,业务余额表,业务明细账,对账单。业务总账表如下图所示。 2021/10/15 * 第四节 账表查询及期末处理 2.统计分析 统计分析包括应付账龄分析、付款账龄分析、欠款分析、付款预测。应付账龄分析如下图所示。 2021/10/15 * 第四节 账表查询及期末处理 3.科目账查询 包括科目明细账、科目余额表查询。科目明细账如下图所示。 2021/10/15 * 第四节 账表查询及期末处理 三、其它处理 1.取消操作 取消操作类型主要包括取消核销、取消转账、取消汇兑损益、取消票据处理、取消并账等。具体操作通过“其它处理”中的“取消操作”,如下图所示。 2021/10/15 * 第四节 账表查询及期末处理 2.期末处理 通过选择“其它处理”中的“月末结账”,如下图所示。若结账后,又发现未处理业务,则可执行