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财务常用业务单据填写规范（试行） 财务常用业务单据填写规范（试行） 为规范财务常用单据填写，规避支付风险，保证支付审批准确、有效， 特制定该填写规 范，要求公司各部门在日常工作予以执行： 一、 《请款单》 适用范围： 用于申请对外单位、个人付款 填写项目： 1. 请款人： 必填项，此处填列申请付款的业务当事人；代他人经办，需备注代办人 姓名。 2. 请款单位： 必填项，此处填列请款人所属部门； 3. 申请时间： 必填项，此处填列申请付款的具体日期； 4. 收款单位名称： 必填项，此处准确填列具体的收款单位 / 个人名称； 5. 收款单位开户行名称 :非必填项 ,此处填列收款单位的开户行； 若付款为票据或现金， 可不填列； 6. 收款单位开户行账号： 非必填项 ，此处填列收款单位的账号；若付款为票据或现 金，可不填列； 7. 请款事由： 必填项，此处填列简明扼要的请款事由。 8. 付款留言： 非必填项，此处填列用于向收款人的留言 （限20 个字符 /10 个汉字内） 。 9. 具体明细： 非必填项， 若付款对应明细简单单一，可在明细中填列；若付款明细 复杂，或滚动付款，可不填列；付款金额在总应付额度内可支付。 10. 人民币（大写） / 小写 ：必填项，此处填写付款金额的大小写，且大小写必须正确 一致，无涂改，否则为无效单据。 11. 支付方式： 必填项，在转帐支票 / 汇票 / 本票 / 网银/ 其他中选择填列。 审批路径： 1. 部门领导：针对付款金额及事项进行审核确认，同意后签字。 2. 会计人员：必填项，由经办审核的会计人员签名或签章，填列下列两项数据： 收款单位是否挂账：必填项，由经办审核的会计人员填列是否挂账。 挂账金额： 必填项， 由经办审核的会计人员填列实际挂账金额或在途金额； 针对内 部往来，可不填列或备注内部往来。 3. 分管领导：针对付款金额及事项进行审核确认，同意后签字。 4. 总经理：针对付款金额及事项进行审核确认，同意后签字。 5. 财务总监 / 财务负责人：结合资金结余情况，进行审核确认。 20 万元及以内的经 营付款， 财务负责人签字确认即完成审批； 其他付款， 需要财务总监进行审批签字 确认。 完成上述填列和审批后，即可交付至出纳，执行付款。 二、 《借支单》 适用范围： 用于公司内部员工预借的差旅费、业务费等其他费用，一般为电汇支付。 填写项目： 借支人： 必填项，此处由借支当事人签名； 此处原则上禁止代他人办理借支，必须由借 支人本人签名。 所属部门： 必填项，此处填列借支人所属部门； 借支人姓名： 必填项，此处填列收款人的账户名称、开户银行及账号。账户名称及开户 银行账户空缺的，默认为工资卡账号。 职务： 非必填项 ，此处填列收款人职务。 借支事由： 必填项，此处简要填列借支的原因。例：差旅，招待，备用金，或其他等事 项。 还款时间： 必填项，此处填列预计的还款时间。 人民币大小写： 必填项，此处填写付款金额的大小写， 且大小写必须正确一致， 无涂改， 否则为无效单据。 审批路径： 1. 部门负责人：针对借支事由及金额进行审核确认，同意后签字。 2. 分管领导：针对借支事由及金额进行审核确认，同意后签字。 3. 会计：审核单据填列齐备，准确，核实无误后签字或签章确认。 4. 财务负责人：针对借支事由及金