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支付结算调研报告 工程预付款支付管理 1.1 施工预付款：依据合同填写 付款“ 审批单 ”（附表 1）。合同管理和承办部门为计划部，财务部为审 核和付款部门， 经主管副总经理和总会计师审批， 由总经理批准 后，财务部付款。 1.2 设备材料预付款： 合同管理和承办部门为 设备材料部， 财务部为审核和付款部门， 经主管副总经理和总会 计师审批，由总经理批准后，财务部付款。 2 工程进度款结算 管理 2.1 各部门应严格按照工程实际形象进度及合同有关约定 办理工程进度款结算； 2.2 施工单位按合同要求将由监理单位 监理工程师及总监理工程师签署审核意见并加盖公章后 “月度进 度报表 （由计划部设定）”送工程部复核确认工程进度、 工程量及 质量情况，由工程部专责工程师及经理签署审核意见；之后，送 计划部按合同核定进度价款和付款意见并由部门经理签字； 送主 管副总经理签字审批； “月度付款审批表（附表 2 ）” 2.3施工单 位每月月底前将经主管副总经理审批后的 “月度付款审批表 ”“施 工进度结算报表 ”送财务部审核并办理有关税务发票事项后，报 总会计师签字审批； 之后， 由总经理签字批准付款。 2.4 财务部 根据总经理批准后的 “月度付款审批表 ”施工进度结算报表“ ”等相 关单据，按财务程序及规定支付工程进度款。 3 工程竣工决算 付款管理 3.1 监理单位及工程部按照有关标准对工程竣工验收 并签署验收报告； 3.2 施工单位提交竣工决算资料并编制竣工 决算书，经计划部审核后 ,总经理签字并经总公司指定的审计机 构审计后作为付款依据； 3.3 施工单位填写 工程项目竣工结算“ 付款会签单 ”（附表 4），工程部、质检站、计划部、设备材料部 签署意见； 3.4 财务部审核会签， 总会计师审批， 总经理批准； 3.5 财务部按照竣工结算单支付工程结算款。 3.6 结算付款应留 足质保金 4 设备材料付款管理 4.1 设备投料款：由设备材料部 根据合同办理 付款审批表“ ”，经主管副总经理和总会计师审批， 报总经理批准后， 由财务部审核付款； 4.2 设备完工款 4.2.1 由 设备材料部按合同根据供货单位提供的专用发票和开箱验收记 录，按单件设备制作填写设备入库验收单， 连同设备专用发票附 于 付款审批表后“ ”，作为付款依据； 4.2.2 财务部对相关单证审 核会签，经主管副总经理和总会计师审批，报总经理批准后，返 回财务部审核付款； 4.3 设备 168 运行后付款：由设备材料部 填写 付款审批单“ ”，工程部和质检部门会签，经主管副总经理和 总会计师审批， 报总经理批准后， 财