生态养殖项目财务计划.doc

生态养殖项目财务计划 1、初始投资估算： 329.5万元。 2、资金筹措方式与渠道： 股本来源 发起人投资 银行借贷 金额（单位：万） 200 129.5 比例 60.69% 39.31% 发起人集资，发行股票，银行借贷。 3、投资使用计划： 注册为329.5万人民币的公司需要费用。 土地建设费用、工厂设施建设费用225万。 养殖加工成本投入32.5万。 流动资金投入72万。 资金使用计划表 单位：万元 序号 项 目 金 额 说 明 1 土地租赁以及养殖场建设 175 1000亩长期用地，使用期20年（每5年支付租金125万，保证金50万（见下表2） 2 厂房建设 54 500平方米（见下表2） 3 相关成本支出 102 人员工资等（见下表2） 4 办公建设及装修 5 办公楼建立 5 养殖成本 30 、疾病防御 6 办公设备 5 办公桌椅、电话、传真机、复印机、电脑、空调等 7 流动资金 72 见表2 8 技术支持费 2.5 见表1 9 其他 15 不可预见费用等 总 计 329.5 表1 （单位：元） 内容 项次 培训内容 培训人次 培训课时 培训费用 1 养殖 10 10 6250 2 标本制作 2 28 15000 3 加工技术 20 8 3750 合计 1000 36 25000 表2 项目建设投资概算汇总表 项目名称 工程量 投资(万元) 合计 单位 数量 327 固定资产 一．养殖场措施 151 狍舍 间 10 10 鸡舍 座 1 20 猪舍 座 6 9 兔舍 座 1 10 化粪池 座 1 5 孵化机、出雏机 台 1 2 饲养器具、拉网、栅栏 5 物联网系统 个 3 50 监控摄像头 个 5 5 卡车 台 3 30 办公场所 座 4 5 流动资产 二、 引种款及饲养费用 72 狍子 对 10 5 山鸡 只 10000 20 野兔 只 2500 15 野猪（公母比例1:4） 头 300 24 枇杷树 株 1000 3 枣树 株 50 1 红橘树 株 2000 4 三．费用 合计 101.5 人员工资 万元/年 82.56 销售投入 万元/年 18.94 其他支出 万元/年 2.5 投资收益与风险分析 财务假设 （1）不考虑每年内不同季度的业务量差异,即业务量分布均匀. （2）存货按先进先出法计价。 （3）假定产品价格在未来一定时期内保持不变. （4）银行一年期短期贷款的利率为7.47%，每年还利，10年还本。 （5）平均资本成本率是12%. （6）公司在可预见的未来是出于正常的经营状态 （7）假定猪肉可以卖到85元/斤，成猪每只200——300斤，保守估计每头卖200*85=17000元，估计卖出100头，收入为200*150*85=2550000，成本平均每头4000元,150头成本为600000，净利润为1950000； 野兔成本60元/只，售价1公斤/22—28元，设定每只3公斤，卖1500只，收入为112500，成本90000，净利润22500； 山鸡35-55元/只，变动成本20元每只，卖5000只，收入200000，成本100000，净利润100000； 狍养5个月后即可配种，怀孕114天分娩；每胎产仔2只，每年产1胎，一头母狍一年可繁殖2头，以2只计算，则10只母狍引种约1年半时间可繁殖出20头幼狍，幼狍饲养7个月即可上市，体重约50斤； 加工后（熟）： 98元/公斤×20头×50公斤/头＝98000元。加工成本为20元/公斤，加工总成本为20000，净利润为78000元 每年销售比前一年出品数增加5%。 2012总收入=2550000+112500+200000+98000=2960500 2012总利润=1950000+22500+100000+78000=2150500 （8）办公用品折旧年限为5年,无残值，其余按每年writing down allowance以10%计算 （9）我们前期将引进私人农家乐5家进入农场，帮我们销售野猪以及山鸡。将以每月1300元的价格把以规划好的地（面积为150m2）租给他们，房子自己出钱修盖。 副产品果树将有专门负责人管理 （10）各种产品价格稳定，每次动物出栏后都能及时交货，不存在误期及销售滞后。 （11）第2年第1开始，每年增加使用可繁殖型母猪100头。 （12） 每年资金投入增长5万元 （13）每年有10%为赊销，其中坏账准备为1%， （14）由于新市场的拓展职工薪酬支出每年增长10万，销售投入每年增加5万 （15）经营开始的第四年开始有商誉的产生，摊销费用为10% （16）研发支出每年增加1% （17）股利分配政策:开始经营的第一第二年不进行分红，将应用利润投入下一期的投资中。从第三