计费账务业务流程.docVIP

4.3 计费账务业务流程 内控手册内容 省公司内控流程现状描述 内控手册控制点 省公司内控流程现状描述控制点 省公司业务流程控制点修改建议 省公司管理层对修改建议的意见 一、业务流程范围 一、业务流程范围 1 所涉及的业务范围 主要业务计费数据的采集、预处理过程；对处理后的计费数据进行批价的过程；合并账务处理及对数据的备份与恢复。 1 所涉及的业务范围 主要业务计费数据的采集、预处理过程；对处理后的计费数据进行批价的过程；合并账务处理、财务处理及对数据的备份与恢复。 2 所涉及的部门范围 市场部门，业务支撑中心/计费账务部门，运行维护部门，财务部门，大客户事业部门。 2 所涉及的部门范围 省公司市场部、信息业务部、大客户部、商业客户部、公众客户部、省公话中心，计划财务部、省计费结算中心、运行维护部 地市公司市场经营部、大客户部、计划财务部、业务支持中心、网络管理中心、运行维护部、区分局、县分公司 二、目标 二、目标 1 确保计费数据采集记录及用户账务资料的真实性、准确性、完整性和及时性 2 确保计费收入记录的真实性、准确性、完整性和及时性 3 确保数据能够得到安全及时的备份与恢复 1 确保计费数据采集、处理、传递及用户资料的记录的真实性、准确性、完整性和及时性 2 确保计费收入记录的真实性、准确性、完整性和及时性 3 确保数据能够得到安全及时的备份与恢复 三、风险 三、风险 1 计费数据采集和用户账务资料的不真实，不准确，不完整和不及时，导致通信业务收入多计或少计 2 多计或少计通信业务收入以及无法正确结转相应的预收账款 3 数据未能得到安全及时的备份与恢复导致数据丢失 1 计费数据不能正常的采集、处理和传递 2 多计或少计通信业务收入以及无法正确结转相应的预收账款、应收账款。 3 数据未能得到安全及时的备份与恢复导致数据丢失。 四、相关会计科目 四、相关会计科目 信 通信业务收入、应收账款、预收账款 通信业务收入、应收账款、预收账款 五、流程概述 五、流程概述 1 采集数据 计费业务包括语音业务和数据通信业务两大类。 以上各类业务的原始话单采集有实时采集、准实时采集、文件传递和脱机这四种方式。 1 采集数据 计费业务包括语音业务和数据通信业务两大类。 以上各类业务的原始话单采集有实时采集、准实时/定时采集、文件传递和脱机这四种方式。 1.1 实时采集方式 目前暂无此类采集方式的业务。 1.1 实时采集方式 目前暂无此类采集方式的业务。 1.2 准实时/定时采集方式 程控交换机定时生成原始数据文件，该原始数据文件的序列号是连续的。计费系统通过前端的数据采集机与交换机直接连接，并自动定时采集数据，转换成符合股份公司标准的文件格式。 操作人员每日监控采集机和采集链路的运作情况，以保证数据正常的准实时采集。若采集机或采集链路出现故障，则及时提交运行维护部门等相应处理部门进行处理，记录故障情况，并跟踪系统是否恢复正常。该故障记录需要记录人员的签字，并由运行维护部门等相关主管人员审阅后保存备案。 如果采集机进行格式转换，操作人员还需要每日监控流量变化，以确保话单的连续性和完整性，若发现原始话单量异常，在采集正常的情况下，需要提交网管人员检查原因，并跟踪分析。操作人员需要每日对监控情况进行记录和签字，经由计费账务部门等相关主管人员审阅后保存备案。 股份公司运行维护部门每季度与移动运营商交换移动H码，并将H码变更情况限时下发省市子公司，省市子公司和地市分公司调整计费数据，计费账务部门会同财物部门定期对计费数据进行检查、核对。 交换机需要升版、扩容、割接，路由需要重大修改等情况发生时，计费账务部门必须对话单数据进行测试，在经过业务主管审核后，才能提交运行维护部门正式上线使用。 1.2 准实时/定时采集方式 程控交换机定时生成原始数据文件，该原始数据文件的序列号是连续的。计费账务系统通过前端的数据采集机与交换机直接连接，并自动定时采集数据，转换成符合股份公司标准的文件格式。 操作人员每日监控采集机和采集链路的运作情况，以保证数据正常的准实时采集。若采集机或采集链路出现故障，则及时提交网络管理中心等相应处理部门进行处理，记录故障情况，并跟踪系统是否恢复正常。该故障记录需要记录人员的签字，并由运行维护部等相关主管人员审阅签名后保存备案。 如果采集机进行格式转换，操作人员还需要监控流量变化，以确保话单的连续性和完整性，若发现原始话单量异常，在采集正常的情况下，需要提交网管人员检查原因，并跟踪分析。操作人员需要对监控情况进行记录和签字，经由业务支持中心相关主管人员审阅后保存备案。 股份公司网络运行维护部定期（每季度或半年）通过OA下发包含H码更新内容的传真电报，省公司运行维护部收到文件后，以部门文件形式转