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[公司备用金管理制度]备用金管理制度大全 　　一、目的 　　为了强化公司各部门备用金的管理，提升资金利用效率，有效控制资金占用，特制定本制度。但必需做到专款专用，专人专账管理，不得挪用和贪污，一经发现严正处理。 　　二、范围 　　是各部门人员用作日常办公用品开支、项目管理及实施、差旅费、搬运、货运、临时网费及日常性费用之类的借用款项。 　　三、使命 　　1、由财务中心门负责备用金的审核、发放和收回; 　　2、由各有关部门负责人负责备用金发放的初审及协助备用金的收回; 　　3、由总经理负责备用金的审批。 　　四、备用金分类 　　为确保日常临零支付而单独储备的现金。备用金分定额备用金、临时备用金、出纳备用金三种: 　　1、定额备用金是指因支出频繁等原因而需要周转的现金，具有时间长、比较固定的特点; 　　2、临时备用金是指因公司业务需要而暂时借支的现金，具有一次性、时间较短的特点; 　　3、出纳备用金是指因结算需要而准备的库存现金，具有金额较大、流转快的特点，一般不超过规定限额。 　　五、管理要求: 　　1、备用金帐户由专人负责，执行专帐管理。各部门需将备用金帐户管理人员的状况报财务中心备案; 　　2、备用金管理员及时做好备用金帐户的收支记录，备用金帐户按季度结清，备用金管理员应于每季度10号前将收支状况以电子报表形式报公司