企业所得税年度纳税申报表介绍及使用说明.pdfVIP

企业所得税年度申报智能工具表使用说明 为了在企业所得税年度汇算清缴期间为广大用户提供更便捷的专业服务，注册税务师法规库 以企业所得税年度纳税申报表为基础，综合了法规、解读等信息，创新开发 《企业所得税年 度申报智能工具表》，助力企业年度汇算清缴工作。该智能工具主要有如下特点： • 严格按照国税总局法规制作，确保内容准确； • 各单元格填报说明，以“批注”呈现； • 申报表对应的法规一站式查询； • 相关话题解读类内容点击可查看； • 申报表之间轻松跳转； • 使用公式清晰表示表内及表内勾稽关系。 各单元格填报说明，以“批注”呈现 智能工具中的Excel表格，通过在单元格上插入批注使用户详细了解每个单元格的含义及应填报的内容， 用户只需将鼠标指向相应单元格，即可看到相应的填报说明。 插入的批注的依据： 1. 国家税务总局关于发布 《中华人民共 和国企业所得税年度纳税申报表（A 类，2017年版）》的公告 （国家税务 总局公告2017年第54号）。 2. 国家税务总局关于修订 《中华人民共 和国企业所得税年度纳税申报表（A 类，2017年版）》部分表单样式及填 报说明的公告(国家税务总局公告2018 年第57号) 申报表对应的法规一站式查询 智能工具中提供每张申报表对应的法规及链接，帮助用户全面及时掌握相关法规。 相关话题解读类内容点击可查看 智能工具将申报表与 《中国税务合规实务指南——所得税》相互勾稽对应，方便用户系统了解话题信息。 申报表之间轻松跳转 表内公式 表间公式 使用小提示——取消“循环引用”警告 部分用户在使用时，会出现“循环引用”的警告，经过我们的检查认为是由于表格实际情况需要使用循环引用。为了方便大家的使用，请 大家参考以下设置，取消“循环引用”警告： 第一步：选择“文件——选项”； 第二步：点击左侧“公式”； 第三步：勾选“启用迭代计算”； 第四步：点击“确定”。 使用小提示——未发生相关金额，手动填“0” 企业所得税年度纳税申报表中如出现以下所示空白格，即为需要表格使用者根据实际情手动填写的部分，若未发生相关金额，请使用者将 该处空格手动填写“0” 以确保其后各项自动公式的完整。 使用小提示——清洁版本申报表打印设置 我们的企业所得税年度纳税申报智能图 表近期已更新，对“打印区域”进行了 设置。更新后的版本使用者可以在完成 表格填写后直接打印清洁版本申报表， 无需手动删除表格右侧及下方的参考文 字部分。