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附件 1 中华人民共和国企业清算所得税申报表 清算期间： 年 月 日至 年 月 日 纳税人名称： 纳税人识别号：□□□□□□□□□□□□□□□ 金额单位： 元（列至角 分） 类别 行次 项目 金额 应纳税所得额 1 资产处置损益（填附表一） 计算 2 负债清偿损益（填附表二） 3 清算费用 4 清算税金及附加 5 其他所得或支出 6 清算所得（ 1+2-3-4+5 ） 7 免税收入 8 不征税收入 9 其他免税所得 10 弥补以前年度亏损 11 应纳税所得额（ 6-7-8-9-10 ） 应纳所得税额 12 税率（ 25%） 计算 13 应纳所得税额（ 11×12） 应补（退）所 14 减（免）企业所得税额 得税额计算 15 境外应补所得税额 16 境内外实际应纳所得税额 （13-14+15） 17 以前纳税年度应补（退）所得税额 18 实际应补（退）所得税额（ 16+17） 纳税人盖章： 代理申报中介机构盖章： 主管税务机关 清算组盖章： 经办人签字及执业证件号码： 受理专用章： 经办人签字： 代理申报日期： 受理人签字： 申报日期： 年 月 日 受理日期： 年 月 日 年 月 日 附表一： 资产处置损益明细表 填报时间： 年 月 日 金额单位： 元（列至角分） 行次 项目 账面 计税 可变现价值 资产处置 价值 基础 或交易价格 损益（4） （1） （ 2） （3） =（3）- （2） 货币资金 短期投资 * 交易性金融资产 # 1 / 8 应收票据 应收账款 预付账款 应收利息 应收股利 应收补贴款 * 10 其他应收款 11 存货 12 待摊费用 * 13 一年内到期的非流动资产 14 其他流动资产 15 可供出售金融资产 # 16 持有至到期投资 # 17 长期应收款 # 18 长期股权投资 19 长期债权投资 * 20 投资性房地产 # 21 固定资产 22 在建工程 23 工程物资 24 固定资产清理 25 生物资产 # 26 油气资产 # 27 无形资产 28 开发支出 # 29 商誉# 30 长期待摊费用 31 其他非流动资产 32 总计 经办人签字： 纳税人盖章： 附表二： 负债清偿损益明细表 填报时间： 年 月 日 金额单位： 元（列至角分） 行次 项目 账面价值 计税基础 清偿 负债清偿 （1） （2） 金额 损益（4） （3） =（2）-（3） 短期借款 交易性金融负债 # 应付票据 应付账款 预收账款 应付职工薪酬 # 应付工资 * 应付福利费 * 2 / 8 应交税费 10 应付利息 11 应付股利 12 其他应交款 * 其他应付款 预提费用 * 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 # 其他非流动负债 总计 经办人签字： 纳税人盖章： 附表三： 剩余财产计算和分配明细表 填报时间： 年 月 日 金额单位：元（列至角分） 类别 行次 项目 金额 剩余财产计算 1 资产可变现价值或交易价格 清算费用 职工工资 社会保险费用 法定补偿金 清算税金及附加 清算所得税额 以前年度欠税额 其他债务 剩余财产（ 1－2－ － 9） 其中：累计盈余公积 12 累计未分配利润 剩余财产分配 股东名称 持有清算 投资额 分 配 的 其中：确 企业权益 财 产 金 认 为 股 性投资比 额 息金额 例（ %） 13 （1） 14 （2） 15 （3） 16 17 经办人签字： 纳税人盖章： 注销税务登记申请审批表 3 / 8 纳税人 纳税人名称 识别号 注销原因 附送资料 纳税人 经办人： 法定代表人（负责人）： 纳税人（签章） 年 月 日 年 月 日 年 月 日 以下由税务机关填写 受理时间 经办人： 负责人： 年 月 日 年 月 日 清缴税款、滞 经办人： 负责人： 纳金、 年 月 日 年 月 日 罚款情况 缴销发票 经办人： 负责人： 情况 年 月 日 年 月 日 税务检查 检查人员： 负责人： 意见 年 月 日 年 月 日 种类 税务登记 税务登记证 临时税务登记 临时税务登 证正本 副本 证正本 记证副本 收缴税务证 收缴数量 件情况 经办人： 负责人： 年 月 日 年 月 日 批准 部门负责人： 税务机关（签章） 意见 年 月 日 年 月 日 填表说明：本表一式四份，主管税务机关签署意见后，一份退回纳税人，三份留存主管税务机关。 注销（迁移）税务登记清税申请审核表 编号： 沪国（地）税 注字 第 号 纳税人名称 登记注册类型 税务登记号 电脑编码 联系地址 联系电话 上级主管部门 注销登记原因 解散（）、破产（）、撤销（）、歇业（）、户管迁