出纳岗位收支作业规定，出纳岗位现金收支日报表编制说明.docxVIP

出纳作业规定 制定目的：出纳岗位收支作业规定， 为使本公司出纳作业有所遵循，以健全财务管理，防止错误与弊端发生，特制定本办法。 一、 收入作业 1、出纳人员例行性收入作业包括： 1、1签收营销部门营业人员缴交的客户现金及银行票据。 1、2银行账户托收兑现的确认。 1、3银行账户汇入款项的确认。 1、4其他收现款项的经收。 1、5出纳收到现金，必须开出发票或资金往来统一票据，并加盖出纳人员印章和财务专用章。 6出纳人员对于当日收到的款项应即时存入银行，应收票据亦应即时存入银行托收。 二、 支出作业 1、出纳人员例行性支出作业包括： 1、1依据核准后的“支票申请单”开立支票。 1、2 职工薪资支付