会计集中核算流程有关规定.pdf

会计集中核算流程有关规定 根据总公司全面实施财务集中工作的总体要求，结合本公司 实际情况，为保证会计集中核算工作的顺利有序进行，特制定会 计集中核算流程的关规定。 一、现金收付业务（包括pos机业务）。 1、各单位预算管理科根据本单位现金业务需要，定期向资 金结算中心报月资金使用计划和日资金使用计划，在确保资金安 全的前提下，可以一次从资金结算中心提取3天的现金量，或转 账3天的货币资金量到pos机卡作为库存现金。 2、各单位预算管理科收到的现金，应严格执行现行公司有 关现金管理办法的规