【财务管理财务报表】 医院内部财务报表.pdfVIP

{财务管理财务报表}医院 内部财务报表 一、会计报表的种类与格式 会计报表目录 编号 会计报表名称 编报期 相关说 会医 01 表 资产负债表 月、季、年 编制说 会医 02 表 收入支出总表 月、季、年 编制说 会医 02 表附表 1 医疗收支表 月、季、年 会医 02 表附表 2 药品收支明细表 月、季、年 会医 03 表 基金变动情况表 年 编制说 资产负债表 会医 01 表 编制单位：年月日金额单位：元 ━━━━━━━━━━━━┯━┯━┯━┯━━━━━━━━━━━┯━┯━┯━ │行 │年 │期 ││行 │年 │期 资产 ││初 │末 │负债及净资产 │次 │初 │末 │次 │数 │数 ││次 │数 │数 ────────────┼─┼─┼─┼───────────┼─┼─┼─ 流动资产： ││││流动负债： │││ 货币资金 │1│││短期借款 │24││ 应收在院病人医药费 │2│││应付账款 │25││ 应收医疗款 │3│││预收医疗款 │26││ 减：坏账准备 │4│││应付工资 │27││ 其他应收款 │5│││应付社会保障费 │28││ 药品 │6│││其他应付款 │29││ 减：药品进销差价 │7│││应缴超收款 │30││ 库存物资 │8│││预提费用 │31││ 在加工材料 │9│││流动负债合计 │32││ 待摊费用 │10│││长期负债： │││ 待处理流动资产净损失 │11│││长期借款 │33││ 流动资产合计 │13│││长期应付款 │34││ 对外投资： ││││长期负债合计 │35││ 对外投资 │14│││负债合计 │36││ 固定资产： ││││净资产： │││ 固定资产 │15│││事业基金 │37││ 在建工程 │16│││固定基金 │38││ 待处理固定资产净损失 │17│││专用基金 │39││ 固定资产合计 │18│││财政专项补助结余 │40││ 无形资产及开办费： ││││待分配结余 │41││ 无形资产 │19│││净资产合计 │42││ 开办费 │20││││││ 无形资产及开办费合计 │22││││││ 资产总计 │23│││负债及净资产总计 │43││ ━━━━━━━━━━━━┷━┷━┷━┷━━━━━━━━━━━┷━┷━┷━ 收入支出总表 会医 02 表 编制单位：年月金额单位：元 ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┯━━┯━━━┯━━━━━ 项目 │行次 │本月数 │本年累计数 ───────────────────────┼──┼───┼───── 一、收入 │1││ 财政补助收入 │2││ 其中：专项补助 │3││ 上级补助收入 │4││ 医疗收入 │5││ 药品收入 │6││ 其他收入 │7││ 二、支出 │8││ 医疗支出 │9││ 药品支出 │10││ 财政专项支出 │11││ 其他支出 │12││ 三、收支结余 │13││ 减：财政专项补助结余 │14││ 减：应缴超收款 │15││ 四、结余分配 │16││ 加：事业基金弥补亏损 │17││ 加：年初待分配结余 │18││ 减：提取职工福利基金 │19││ 转入事业基金 │20││ 期末待分配结余 │21││ ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━┷━━┷━━━┷━━━━━ 医疗