公司差旅费管理规定.docxVIP

— PAGE \* Arabic 1 — 公司差旅费管理规定 公司差旅费管理规定文件管理序列号：[K8UY-K9IO69-O6M243-OL889-F88688]  （集团）公司差旅费管理办法  第一章总则  1、目的  为规范差旅费报销标准，保证出差人员工作与生活的需要，提高工作效率，合理控制差旅费用，降低费用支出，根据公司的经营实际情况，特制定本差旅费管理办法（以下简称本办法）。  2、适用范围  本办法适用于集团公司所有员工。  3、定义  3.1差旅费开支范围包括城市间交通费、住宿费、伙食补助费、市内交通费和公杂费。  出差的范围包括公务、商务、培训，但不包括探亲、公司组织的各种旅游、和工会、党、团及各部门组织的活动。  3.2往返间的飞机、火车、动车、轮船、汽车费，住宿费、伙食费、市内交通费和公杂费在规定标准内凭票报销。  3.3报销的票据应符合以下规定：  （1）发票必须盖有税务部门发票监制印章，并加盖出票单位的有效印章（如：财务专用章、发票专用章等）；  （2）发票的开具名称必须为公司的全称，例如：“”或者“公司”；  （3）国家及相关政府、行业主管部门统一制定、监制或认可的标准格式票据（如飞机、火车、保险等票据）；  （4）其它符合国家报销规定的票据；  3.4出差前当事人应填写（附件一），写明出差事由、人数、地点、天数、交通方式及日程安排呈领导签批。是出差与外派借款和报销的凭证，财务部在借支和报销费用时，应核对并作为凭证入账。  3.5公司要建立健全出差审批管理制度，严格控制出差人数和天数。任何人不得弄虚作假，虚报冒领。并按以下原则对出差报销进行审批：  （1）严格控制出差事项，可出差可不出差的事项一律不准出差；  （2）出差人员力求精简，可出差可不出差的人员一律不准出差；  （3）严格控制出差时间，提高出差期间的工作效率；  （4）出差方式、路线、住宿等应兼顾时间与成本，力求工作效率最优，成本最低；（5）所有报销凭公司财务部门认可的票据办理。  4、职责  4.1财务部负责差旅费开支标准的制定、审核、报销工作。   5、工作程序  5.1出差审批  （1）员工如遇紧急情况出差的，应征得总裁的口头同意，并通知公司人力资源部。（2）出差人员提高乘坐交通工具的标准，应由总裁审批，否则，不予报销。  5.2出差时间规定  （1）出差当天往返，8小时内按日伙食补贴及市内交通费补贴的一半支付伙食及交通补贴；8小时（含）以上按一天支付伙食补贴及市内交通费。  （2）出差时间按日历进行计算，在中午12时前从本市出发算全天，中午12时后从本市出发算半天。中午12时前抵达本市算半天，中午12时后抵达本市算全天。  第二章交通费  1、出差人员要按照规定乘坐交通工具，凭据报销城市间交通费。出差人员乘坐交通工具的具体标准见下表：  乘坐交通工具标准    2、未按标准规定乘坐交通工具的，超支部分自理。  3、乘坐飞机，往返机场的专线客车费用、民航机场管理建设费和航空旅客人身意外伤害保险费(限每人每次一份)，凭据报销。  4、机场、火车站、轮渡码头、汽车站到目的地的往返交通工具以专线客车和地铁为主。第三章住宿费   2、具体城市分类标准如下：  一类城市：北京、上海、深圳、广州、天津、青岛、武汉、南京、重庆、杭州、大连、成都、沈阳、济南、哈尔滨、西安、香港、澳门、台北  二类城市：宁波、郑州、长沙、石家庄、乌鲁木齐、长春、昆明、三亚、海口、珠海、温州、厦门、苏州、福州、呼和浩特、太原、合肥、无锡、南昌、汕头、南宁、贵阳、拉萨、兰州、西宁、银川  三类城市：除一类城市、二类城市以外的城市。  3、出差人员需凭合规住宿费发票进行报销，无发票一律不予报销住宿费。  4、接待单位提供住宿的，公司不再报销住宿费。  5、若为同性二人同时同地出差，按同行最高职务人员一个房标准间报销，总裁以上人员出差，可单独住宿。  6、如遇特殊情况超出标准住宿，需征得总裁同意或书面请示批准后方可报销，否则超出部分的费用自理。  第四章市内交通费、伙食费及公杂费  1、伙食补助费按：（副总经理及副总经理以上人员不分级别）  一类城市：80元/天；  二类城市：60元/天；  三类城市：50元/天；  2、接待单位提供免费用餐