19年注会专业阶段经济法基础练习1.docxVIP

Word文档下载后（可任意编辑） 第 第 PAGE 1 页 共 NUMPAGES 1 页 19年注会专业阶段经济法基础练习1 注册会计师考试给大家分享注册会计师考试练习题，通过反复练习找到答题技巧，并运用到考试中，才会发挥作用。但经济法科目背诵的知识点很多，俗话说好记性不如烂笔头，每学会一个知识点可以做好笔记，这样才不会遗忘。 1.甲股份有限公司拟申请其股票向社会公开转让。现根据中国证监会的有关规定制作公开转让的申请文件。根据证券法律制度的有关规定，下列选项的表述中，不正确的有(　　)。  A.甲公司向中国证监会申请前，董事会应当就股票公开转让的具体方案作出决议，并提请股东大会批准  B.中国证监会在受理申请文件后，依法对公司治理和信息披露进行审核，在15个工作日内作出核准、中止审核、终止审核、不予核准的决定  C.甲公司就股票公开转让的决议，须经出席股东大会会议的股东所持表决权的1/2以上通过  D.甲公司就股票公开转让的决议，须经出席股东大会会议的股东所持表决权的2/3以上通过  2.根据证券法律制度的规定，下列选项中属于操纵证券市场行为的有(　　)。  A.李某和王某通过合谋，集中双方的资金优势，连续买入某股票，操纵该股票交易价格  B.证券交易所自营业务研究人员邓某，根据上市公司披露的财务报告，预测该上市公司盈利良好，建议其朋友于某购买该股票  C.田某在自己实际控制的几个账户之间进行证券交易，影响证券交易价格和证券交易量  D.郭某和戴某利用自己的持股优势，双方以事先约定的时间、价格进行交易，影响证券交易价格和证券交易量  3.收购人可以通过取得股份的方式成为公众公司的控股股东，可以通过投资关系、协议、其他安排的途径成为公众公司的实际控制人，也可以同时采取上述方式和途径取得公众公司的控制权。但是在下列情形之中，不得收购公众公司的有(　　)。  A.收购人负有数额较大债务，到期未清偿，且处于持续状态  B.收购人最近2年有重大违法行为或者涉嫌有重大违法行为  C.收购人最近2年有严重的证券市场失信行为  D.收购人为自然人，因贪污被判处刑罚，执行期满未逾5年  4.根据证券法律制度的规定，下列选项中属于虚假陈述行政责任中不得单独作为不予处罚情形的有(　　)。  A.能力不足、无相关职业背景  B.任职时间短、不了解情况  C.未直接参与信息披露违法行为  D.受到股东、实际控制人控制或者其他外部干预  5.根据证券法律制度的规定，下列各项中，属于证券交易内幕信息的有(　　)。  A.上市公司分配股利或者增资的计划  B.公司债务担保的重大变更  C.公司营业用主要资产的出售一次超过该资产的20%  D.上市公司董事、监事、高级管理人员的行为可能依法承担重大损害赔偿责任  6.上市公司收购的目的在于获得对上市公司的实际控制权。下列表述中，构成对上市公司实际控制的有(　　)。  A.投资者为上市公司持股30%以上的控股股东  B.投资者可实际支配上市公司股份表决权超过30%  C.投资者通过实际支配上市公司股份表决权能够决定公司董事会半数以上成员选任  D.投资者依其可实际支配的上市公司股份表决权足以对公司股东大会的决议产生重大影响  7.根据证券法律制度的规定，下列关于网下发行机制的表述正确的有(　　)。  A.首次公开发行股票采用向网下投资者询价方式的，公开发行股票后总股本4亿股(含)以下的，网下初始发行比例不低于本次公开发行股票数量的50%  B.首次公开发行股票采用向网下投资者询价方式的，发行后总股本超过4亿股的，网下初始发行比例不低于本次公开发行股票数量的70%  C.对网下投资者进行分类配售的，同类投资者获得配售的比例应当相同  D.首次公开发行股票的网下发行应和网上发行同时进行，网下和网上投资者在申购时，无须缴付申购资金。投资者应当自行选择参与网下或网上发行，不得同时参与  8.根据证券法律制度的规定，为了保护公众投资者，要求公开发行优先股的公司(商业银行除外)，必须在公司章程中规定(　　)。  A.采取固定股息率  B.在有可分配税后利润的情况下必须向优先股股东分配股息  C.未向优先股股东足额派发股息的差额部分应当累积到下一会